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之前留抵退税款税局已经转回公司账户,为什么现在申报增值税带出来的附加税还会有扣除额,附加税申报表申报的时候是直接带出不能修改的吗?

2021-12-14 19:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-12-14 20:21

你好,是的。现在附加税申报是直接带出来的。你把截图给我看一下

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快账用户5083 追问 2021-12-14 20:28

这栏怎么会带出数据呢

这栏怎么会带出数据呢
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齐红老师 解答 2021-12-14 20:48

从表上看没问题哦。你退了的那部分增值税对应的附加税是不交的,所以计税依据要把退了的那部分扣下来。

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快账用户5083 追问 2021-12-14 20:59

是七月做了进项税转出,而且这部分转出的税局已经把钱打到账上了,就相当于留抵税已经没有了,这个月申报增值税为什么附加税还会扣除呢,按照正常的来说应该交了增值税也要一并缴纳附加

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齐红老师 解答 2021-12-15 10:16

反推理解。假设销项500W,进项400W,不退税的情况下,附加计税依据为100W;退税后,如果附加计税依据不能扣已退的400W,那么企业要按照500W交附加,这对企业来说是不公平的,还不如不退进项。你看看理解不

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你好,是的。现在附加税申报是直接带出来的。你把截图给我看一下
2021-12-14
应该是放在进项税转出里面
2021-12-14
同学你好 直接这样申报附加税
2021-05-13
你好,是不是报表填写错误导致的呢?
2023-12-10
你好!是的,附加税零申报就可以
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