演示账套

麻烦老师们解答一下过程，谢谢，辛苦了

2021-12-06 00:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-12-06 02:31

你好需要计算做好了给你

齐红老师解答 2021-12-06 05:17

1.会计利润的计算是 3000+11.7+80+30+20-1500-100-600-250-45-60=586.7

齐红老师解答 2021-12-06 05:17

2.国债利息免税，纳税调减20

齐红老师解答 2021-12-06 05:17

3.广告费扣除限额3030*0.15=454.5 纳税调增500-454.5=45.5

齐红老师解答 2021-12-06 05:18

4.业务招待费扣除80*60%=48 3030*0.005=15.15纳税调增80-15.15=64.85

齐红老师解答 2021-12-06 05:18

5.公益性捐赠扣除限额586.7*0.12=70.404全额扣除直接捐赠不可以，纳税调增20 罚款纳税调增5

齐红老师解答 2021-12-06 05:19

6应纳税所得额的计算是 586.7-20+45.5+64.85+20+5=702.05

齐红老师解答 2021-12-06 05:19

7.应交所得税是702.5*0.25=175.625 借所得税费用175.625 贷应交税费-应交所得税175.625

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