你好 是问个人负担的部分和企业负担社保的分录吗?还是企业承担全部,个人不承担一分钱?
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
如果是各自承担 是个人是工资的一部分,单位的社保是计提成本费用 ,是应付职工薪酬-社保 计提时, 借:生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-工资 , 生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-住房公积金 ,生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-社保, 贷:应付职工薪酬-工资, 应付职工薪酬-住房公积金(企业承担部分), 应付职工薪酬-社保(企业承担部分); 发放工资时, 借:应付职工薪酬-工资, 贷:银行存款其他应付款-社保(个人承担部分), 其他应付款-住房公积金(个人负担部分), 应交税费-应交个人所得税; 缴纳社保和申报个税, 借:应交税费-应交个人所得税, 应付职工薪酬-住房公积金(企业承担部分), 应付职工薪酬-社保(企业承担部分), 其他应付款-住房公积金(个人负担部分), 其他应付款-社保(个人承担部分); 贷:银行存款。
就是企业负担哪些?个人负担哪些?比如个人承担的是医疗养老失业吗?计提,缴纳以及支付的时候分录分别是什么?
你好 分录是上面的 个人是三险个人部分(养老医疗失业)和自己的个税,公积的个人部分 企业负担是五险和一金的单位部分
老师,这个财务费用现在是在贷方,在做账的时候把它写成借方的时候,那上面两笔的银行收入款项怎么写呢?
老师说的是这个财务费用写在贷方财务软件,在抓取的时候是抓取不到的
那在软件中写分录的时候,把它用红字代替,并且写在借方。那上面的两笔银行收入该怎么写呢?有点不懂
你好 原则一题一问哦
哦哦,不好意思
软件是写借方负数或是贷方正数 这个需要看软件 原来一些软件确实设置时候费 用类只取数借方 所以会使用借方负数
就是没有明白他完整的分录应该是这么写的?把财务费用写到借方,用红字表示的分录
你好 这个课程部分我没有权限看 不知具体的课程情况、 如果是收到利息收入 可以借:财务费用-利息费用红字 或是贷:财务费用-利息收入蓝字 主要看软件和科目设置
好的,谢谢
客气 希望对您有所帮助