您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
学员你好，这个月发工资的时候补发就可以了 借:其他应收款 贷:银行存款
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如果次月发放上个月的工资，并且缴纳社保在后，发放工资在前，会计分录是不是上个月应该计提 借：管理费用，销售费用等(应发工资数) 贷：应付职工薪酬----工资 本月发放工资的时候为 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 其他应付款----社保个人部分 缴纳社保的时候 借：管理费用——社保公司部分 其他应付款——社保个人部分 贷：银行存款
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老师你好，从上家移交过来的期末数应付工资贷方余额数9080，在其他应付款的余额数是平的（不应该有个人部分的余额吗），上月工资是计提的，这个月发放，分录怎么做才对得上？
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您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
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您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
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老师 请问下 就是我们公司上个月发放工资的时候 一个员工的个人承担的社保没扣 然后这个月做工资的时候给扣出来了 在其他扣款里面 那我做分录的时候这笔七百块钱的借方我应该是要这么做啊
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我的分录： 计提：借：管理费用 营业费用 贷：其他应收款—养老 其他应收款—失业 其他应收款—医疗 应付职工薪酬 因为之前都是社保机构先扣完款，当月工资表上才开始扣个人社保，贷方余额应该是扣早了。是整张凭证都要红冲，工资表是否也需要改动，把多的部分减掉
学员你好，应发工资数据没错就不需要红冲，只需要下个月发工资时调整其他应收款就行
冲差额吧老师
冲差额的话也可以的
怎么样更好，难道完冲吗
全部冲完，重新计提更清楚
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