2.甲公司为洗衣机生产与销售公司，本年10月发生业务如下: (1)本月销售N型洗衣机30台，每台零售价2560元; (2)本月以旧换新销售W型洗衣机25台，旧洗衣机作价300元，新洗衣机售价3600 (3)本月本月购进原材料一批，取得增值税专用发票注明税款2500元; (4)本月因管理不善一批原材料被盗，该批原材料进项税额326元; 工作要求:计算甲公司本年10月应缴纳的增值税。

老师 可以写一下全过程吗 我不是很理解

老师 这样对吗

以旧换新您没有算25台

老师能不能给我写一下正确方程

就是销项税额不对 其他都是正确的 3600*25

我是手机 不太方便 我把25也写漏掉了 实在对不起 或者您等我上班后帮您电脑写

OK 我大概会了 老师上班了写一下正确方程我看看我写的对不对 可以吗

好的 可以的 您一点以后再喊我

老师上班了吗

进项税额：2500 进项税额转出：326 销项税额=2560*30/1.13*0.13%2B3600*25*0.13=20535.40 需要缴纳增值税=20535.4-(2500-326)=18361.4

那我还是做错了一步

您参照我上面的计算方式就好了

老师这个就直接是正确答案了吧

是的 这个就直接是正确答案

老师还有一题想请教一下

甲服装厂为增值税一般纳税人，本年5月发生业务如下: (1)9号，销售服装开具增值税专用发票，取得不含税销售额270万元，价外费用13万; (2)10号，销售服装开具增值税普通发票，取得含税销售额200万元; (3)15号，外购染料取得增值税普通发票20万; (4) 22号，将外购的布料用于集体福利，该布料购进价31万元; (5)上月留抵进项税额3万。 工作要求:计算甲服装厂当月的增值税应纳税额。

还有什么题 您截图我看看 会的话就给您解答

这题我是不是也少写了一步

进项税额转出31*0.13=4.03 期初进项税额 3 销项税额270*0.13%2B13/1.13*0.13%2B200/1.13*0.13=59.6044247788 本期应交增值税59.6-3%2B4.03=60.63

谢谢老师