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请问一下老师,这个月备案通过15%的加记抵减,今年一年都可以享受,但是1到10月份的进项未提取,可以在11月份补计提1到10月份的所有进项不

2021-11-24 09:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-24 09:41

你好; 可以的。 可以补计提的

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快账用户6140 追问 2021-11-24 09:44

老师,请问一下怎么补计提呢,是等到11月份的所属期申报的时候把1到11月份的所有进项税额累计加计扣除15%吗

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齐红老师 解答 2021-11-24 09:47

你好;   你们这个进项税  是要  补做 加计扣除 是吗    原来的进项税你都正常挂了借方科目了嘛 

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快账用户6140 追问 2021-11-24 09:50

是要补做加计扣除,也都做到借方了

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齐红老师 解答 2021-11-24 09:52

你好;   借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益/营业外收入 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-增值税加计扣除 银存

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你好; 可以的。 可以补计提的
2021-11-24
你好,这个表里可以补计提8-11月的加计抵减金额。 按照《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)的规定,纳税人可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。如果纳税人满足加计抵减条件,但因各种原因并未及时计提加计抵减额,允许纳税人在以后的申报期补充计提加计抵减额。因此,你公司可以在12月所属期纳税申报时,补充计提8-11月所属期可计提但未计提的加计抵减额。
2022-01-08
你好,只填写本期发生额就可以的,一到五月份的进项乘以10%,其他的不填写。
2022-06-17
你好,是的,你实际能抵减多少就填多少就行了,进项大于销项不用交税
2022-06-17
同学您好。你的理解是对的。按着你的算法是1-9月份没递减是吧。
2023-12-07
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