在未收到销售商品的款项时，做会计分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 其他应付款-预提税金 这样可以吗？为什么？
您好！如果达到了收入确认条件，并且也产生了纳税义务，那么不管有没有收到款项，都要确认增值税销项税额的
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建材行业：购入时，票已收到，分录：借：库存商品 应交增值税-进项税额 贷：应付账款113 销售时，已开发票：借：主营业务收入 应交增值税-销项税额 贷：应收账款 结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 请问老师这样做分录是正确的吗？
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公司之前的会计把预收款做到其他应付款。我现在要确认收入。可以做借其他应付款，贷主营业收入，应交税款这样的分录吗
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在未收到销售商品的款项时，做会计分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 其他应付款-预提税金 这样可以吗？为什么？
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您好，请问老师一个问题，电商公司天猫店已确认收入的订单，发生退货退款。要怎么做账。 我做的分录为: 确认收入的分录为借:预付账款 贷:主营业务收入，应交增值税进项税额 收款分录为:借其他货币资金，贷:预付账款。 退款 借预付账款100 贷其他货币资金100 财务软件上: 贷 主营业务收入-90 贷 销项税额-10 贷 预付账款100 这样可以吗
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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那按其他应付款-预提税金来做是为什么什么呢？这样做会产生什么后果呢？
预提税金也不是通过这个科目来做哦，通过应交税费-预缴增值税这个科目