老师您好[玫瑰]我想问一下一般人我账上挂了原材料8万，实际库里已经没有了，现在预警了，我们说锈蚀了卖废品卖了8千，要视同销售报收入，怎么做分录，谢谢
你好； 借银行存款贷其他业务收入； 应交税费-应交增值税； 借其他业务成本 贷原材料
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问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
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老师好，我刚接了个一般纳税人卖厨房电器的，主要是在在商场卖的的，我公司从厂家进货，拿到商场卖，商场卖出了一台，我们就给商场开了一台的发票，这月的进货专发票都是样品，各一台的，问题:1-我家是一般纳税人，是否有收入了，就得按税负交增值税？税负多少阿？刚开业就卖了一台 ，不赚钱，可否不交增值税，我是否把进项发票都认证了，因为认证后，进项大于销项不用交增值税， 2-我家9月开出的发票，我在十月那期结束前可以认证发票8月的进项发票，但属于是九月属期的认证 发票吧？3-有收入了开出发票了，那分录怎么做正确？因为是让商场卖，商场还收百分之五的回扣，，发票我看是开给商场的，并且商场还预付了20万， -4-老师你帮我看下下面的老板发给我的卖出这套电器的明细，老板说商场搞活动本来我家卖的价钱一共是4780元，商场说给顾客200优惠券，实际我家收到顾客的钱是4580元，再给商场百分之五的回扣，商场还要我们再给商场200元，说是他们搞得活动，老板说为何，要给商场200元，老师这是怎吗回事，以后再有同样活动，我们该怎么定价格合适？ 5_老师根据我发的图片，和4-上面说的，分录怎么做啊！十分感谢
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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老师好 请教个问题，还是我昨天问老师的问题，我公司把应该入库存商品的车辆给误入到固定资产了 现在税局要求从固定资产转入到存货，让做无票收入，开出去去，基础工作刚做完，分析起来觉着无法做帐务处理，老师我是这样想的，第一笔分录是 借库存商品，600万，贷固定资产600万，可是做无票收入时应该怎样做分录呢？视同我卖出去，可是我没这个业务，只做无票收入，对应科目计入到哪里啊？说白了 税局要求我开票把多抵扣的进项税再开票消化掉，可是不知怎样处理了，本来就没有这些车了，又要走下存货，再开票开出去，这情况不知通过什么分录走平，贷方走销售和税金，对应科目计入到哪里呀老师，谢谢老师帮忙指点一下
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老师您好[玫瑰]我想问一下一般人我账上挂了原材料8万，实际库里已经没有了，现在预警了，我们说锈蚀了卖废品卖了8千，要视同销售报收入，怎么做分录，谢谢
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8万的原材料虽然只买了8千元，但是抵成本还是可以抵8万是吗？
你好； 是的。 结转成本还是按8万 。 你收入按8000做
那汇算清缴时候也不用做处理吗？
就是感觉少了那么多，哪里不对呢
你好； 不用。 你是 亏损销售
好的老师谢谢
没事的； 希望能帮到你； 分录就这样处理哈。 不需要单独去 体现亏损的； 满意请给予评价
一般人生产加工企业，加工完一定有残料吗？残料怎么账务处理呢？
你好； 看你们实际吧 。 你残料 销售 分录 跟上面一样的。 按13%报税
那没有借其他业务成本 贷原材料这部是吧？
你好； 要有 。 这个残料你要入库的哇。 你要计入原材料去的。
那比如剩下的边角料入借原材料，那贷方是啥科目呢
你好； 原材料当时领用你计入 那个科目的。现在去 冲那个科目
当时是借生产成本～料 贷原材料，然后边角料入库做相反分录对吗？谢谢老师的耐心指点
你好； 是的。 就是这样处理即可
老师真专业，万分感谢
没事的，不用那么客气 ； 希望能帮到你； 满意请给予评价