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老师您好,因为之前申报增值税的时候,暂估作为未开票收入已经申报了,累计未开票收入是340万,但是这个月开了100万,只暂估了80万,如果做进申报的话,就会变成这个月收入-20万,这样会不会太扎眼了,会被税务老师说啊?

2021-11-15 09:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-11-15 09:52

你好,申报表收入不可以为负数的

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快账用户5528 追问 2021-11-15 09:56

那这个申报规则就是有问题的呀,您看我每个月的收入假设是均匀的都是100万,每个月做未申报收入了,但是在第五个月一下子把 1-5月的发票全部开出去了,开票收入那里申报500万,未开票那里应该是100-500=-400才对,这样合计起来6月开票收入和未开票收入就是100万,这样才合理。如果未开票收入那里不允许是负数,那该咋操作呢

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齐红老师 解答 2021-11-15 10:01

如果未开票收入那里,这个月你可以按0申报啊

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快账用户5528 追问 2021-11-15 10:03

那会存在一部分收入重复申报的情况呢,它作为未开票收入在之前月份申报了,在这个月开票的时候放在开票收入里面又申报一次

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齐红老师 解答 2021-11-15 10:04

我知道你的意思,你可以下个月再减出来啊

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你好,申报表收入不可以为负数的
2021-11-15
同学你好 你红冲了收入才是负数
2022-11-07
您好,我们销项税每月都结转还是累计的余额呀,这笔业务一正一负是不影响销项税的金额的,咱导出一下销项税的明细账,查其他分录的影响,另外我们申报1月未票收入负数能成功么,本年累计未开票收入大于等于0才会成功的呀
2025-01-13
您好,对于开票金额,做未开票收入部分红字,开票蓝字即可
2021-03-04
同学,你好 一般不会的
2025-03-05
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