小规模纳税人适用3%减按1%的政策，第二季度申报的季度销售额未超过45万，申报增值税时主表的第18栏“小微企业免税额”应如何填写？
用不含税的销售额乘以3%。和你账上不一致的，忽略就行。
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小规模纳税人，季度开票超45万，增值税申报表第一行，应按照1%不含税销售额填写还是3%不含税销售额填写？
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小规模纳税人适用3%减按1%的政策，第二季度申报的季度销售额未超过45万，申报增值税时主表的第18栏“小微企业免税额”应如何填写？
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小微企业，第四季度开普票金额超过45万，这个金额填增值税申报表第10栏，提示超过45万，不能填；填第13栏，申报的时候，有强制类。但“增值税减免申报明细表”只有按1%征收的，没有免税的。所以这个金额应填哪里？
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Q
请教老师，小规模纳税人，22年第四季度的收入未超过45万，增值税申报表是填在第10行—小微企业免税销售额，还是第12行—其他免税销售额？如果填在第10行，还需要填增值税减免税申报明细表吗？
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Q
老师，小规模季度没超过30万，在申报增值税时，普票销售额填写在10栏小微企业免税销售额，按销售额的3%填写在20栏本期小微企业免税额，是这样吗？
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已知10000✖️（1➕0.03）^20
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
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某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
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完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
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结转成本类账户及税金及附加
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某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
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某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
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甲公司2020年至2022年与固定资产业务相关的资料如下资料一
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无法不去思考自己是如何在自己
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老师，未超过45万，开具了普票和专票，只是开专票金额填减免税表是吗？
你好 是的 不交税的不填写
老师，开过专票的季收入未超过45万的城市建设税减半，两附加免加？还是30万？
附加税可以减半，不管你的销售额是多少， 地方教育和教育附加的免税政策还是30万。
老师，我公司附加税只有城建税和地方教育附加和教育附加，季收入末超过30万，两个教育附加减免，城市建设税减半，超过城市建设税减半，两附加也是减半？
你好 是的 是的 是的
之前理解成45万两教育附加减免，明天赶紧去看看之前给申报错了
老师，附加税是系统会自动带出来嘛
第一列自动带出来的，其他的都是自己填写。
么么，明天要查查两个教育附加不知给申报错了，我都没交，之前开专票的都没超45，之前理解成45万，
你可以去修改的 补上
好的，谢谢老师。我到是每次都选择由增值税带出附加税表
是自己带出来 减免性质应该都是你们自己选择的
我都是系统跳什么报什么
不太清楚了 我记得自己修改的 一般纳税人也有这个政策
老师，如果去年没缴哪税局应该发现来要了吧
不一定当年不一定能发现
去年的，只有去年开过专票
去年没有季度45万免增值税的政策