那你这个加计扣除是17500才对
报溢入库和其他入库有什么区别
老师你好,总分公司合并申报企业所得税的,以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉,直接相加的,没有内部交易,只有内部借款,从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的,往期的报表老板要求不做更正了,这样就导致资产总额的平均数不太准确,但是也没有影响纳税,不影响小微企业认定标准,可以吗
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,商品销售价格不含增值税:确认销售收入时逐笔结转销售成本。2020年12月份,甲公司发生如下经济业务:(1)12月12日,甲公司销售给丙公司一批商品,销售价格为600万元,实际成本为480万元,商品发出时已获知丙公司发生了重大资金周转困难,短期内收到款项的可能性很小。但是为了维持长期合作关系,也为了减少库存,仍然给丙公司发出了商品,并已开出了增值税专用发票(2)12月15日,向丁公司销售A产品,销售价格为100万元,实际成本为80万元。产品已发出,款项收到存入银行。销售前,该产品已计提存货跌价准备5万元。(3)12月18日,向戊公司赊销一批A产品,合同约定销售价格为100万元,甲公司开出发票账单并发出产品。根据合同约定,赊销期限为30天,现金折扣条件为(2/10,1/20,N/30),成公司于12月25日付款。计算现金折扣时不考虑增值税。要求:根据上述资料(不考虑其他相关因素),逐项编制甲公司相关经济业务的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示)
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
老师您好,以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉,从今年第三季度起抵消掉申报的,导致资产总额平均数不准了,但是并没有影响纳税,没有影响小微企业认定标准,可以吗?老板要求不更正往期数据,就这么做
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分
大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产,购入价格每股106元,其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元,另外支付相关交易费用10000元;4月5日,收到发放的现金股利60000元;2018年6月30日,该股票的市价为每股107元;12月31日,该股票的市价为每股102元;2019年1月2日按每股110元全部出售该股票,款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求:根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
老师您好,往年的企业所得税都没有计提,缴纳时直接做的所得税费用科目,今年起计提了,本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了,应该没什么问题吧
你好,老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大,这种账务处理和税务申报时都需要怎么做?
30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
那是按17500元去申报吗?
研发费用加计扣除是在实际发生的费用上再加计75%的费用一起扣除?
对的 这个加计扣除就是这样报 如果是加计扣除100% 那就是填写两万
可是10000的研发费用结转到管理费用里了,也是按17500元申报研发费用吗?
不是研发费用的吗
是研发费用的
研发费用不用归集吗?
同学你好 要的 但是你研发费用可以加计扣除呀
用于研发的固定资产是计入管理费用研发支出吗?
同学你好 对的 计入研发支出
像上述情况用于研发的固定资产计折旧入管理费用研发支出那这个还可以加计扣除吗?用于研发的固定资产折旧可以直接计入研发费用吗?
对的 这个是可以的哦
不太明白,老师是说管理费用研发支出可以加计扣除?还是说可以直接计入研发费用
是研发费用可以加计扣除 计入研发费用才行
什么情况下可以计入研发费用?到期未的时候研发费用要怎么结转呢(才可以加计扣除)?
同学你好 你们有研发就可以的
意思是不管计入在管理费用-研发支出还是计入在研发费用-费用化支出都可以加计扣除?
同学你好 是计入研发费用一级科目的
请问期未的时候研发费用一级科目的结转到哪个科目?
按照企业会计准则的规定,期(月)末,应将研发支出科目归集的费用化支出金额转入管理费用科目,借记管理费用科目,贷记本科目(费用化支出).