同这你好,今年年底可以一笔确认的。
如果我司本年亏损,但是要计提坏账准备,那么还确认递延所得税资产吗?这样一来就要交所得税,但是明年就要注销,也没有可充抵的所得税,是不是就不用确认递延所得税资产?
老师公司以前年度累计计提了1.3亿的坏账准备,没有计提递延所得税资产,那我今年年底可以一笔确认递延所得税资产吗?就是调到今年
请教老师一个问题,比如2020年优惠税率为10%,2021年恢复25%,2021年递延所得税资产年初为100元,坏账准备年初为1000元,2021年2季度又计提了坏账准备1000元,同时计提递延所得税资产250元,3季度冲回坏账准备1000元,那么递延所得税资产余额是100还是250
借:以前年度损益调整—信用减值损失 120 贷:坏账准备 120 借:递延所得税资产 30 贷:以前年度损益调整—所得税费用 30 老师你好,计提坏账准备,是不是资产,会计小于计税基础,可抵扣,
2022年坏账准备计提产生递延所得税资产,但是22年发生了坏账,那2023年我是不是要做一笔借递延所得税资产 负数金额(金额是发生坏账的金额*15%) 贷方以前年度损益调整 负数金额 是这样吗做吗
请问企业临时找外单位人员帮忙干了四天活支付1200元,如何申报个税?需要注意什么呢?
公办幼儿园可以和员工签署私车公用协议,没有租金只报销油费吗?
行政单位员工去党校学习的培训费和差旅费能直接转账给个人吗?
行政单位支付给员工个人的差旅费能直接转账给个人吗??
生产企业 如果3月有出口收入,已经开具出口发票,申报了增值税, ①3月的免抵退税是否可以先不申报,等到时候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退税一起申报呢 ②还是说申报了当期的增值税,就一定要申报免抵退税 ③如果是那种超期申报的(超次年4月),是否可以跟正常申报的,一起申报退税
发现一张取得的切割机发票不是我公司的购买的,怎么处理
公司转让了,之前的账还有用吗?还是以后的账0申报
汇算清缴时,假如2024年的业务招待费需要调增10000,补交税10000*5%=500,小规模公司,小企业会计准则。能不能在4月份做账务处理,借:所得税费用 500 贷:应交税费-应交企业所得税 500,需要改资产负债表的年初数吗
老师,公司签订进项销项合同有啥作用呢?
老师,有增资协议模板吗?
老师,我们公司年底涉及到审计不通过以前年度损益调整行不行
同学你好,我的理解是可以不通过以前年度损益调整的,但是今年做的话,金额偏大,不知道审计能不能通过。
好的,谢谢老师
同学你好,不客气,祝你学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答你的问题将会更加用心,谢谢。