你好,根据年累计的利润总额减去以前年度的亏损,这个余额乘以税率减去之前预交。
老师,问一下,所得税计提是按月提的,这个月亏损用不用把之前计提的所得税冲掉?感觉有点怪,如果冲,年度汇算存在多计提,少缴纳
您好老师,有个所得税费用的问题傻傻分不清,20年亏损5万,21年前俩季度亏损5万,后来21年第三季度盈利55000,我申报利润表的时候本年累计利润是5000,因为用第三季度55000减前俩季度亏损5万,盈利5000,那么问题来了 1我要不要因为盈利5000计提所得税呢? 2所得税报表数据来自利润表,所得税显示盈利了5000抵减以前年度亏损了,不用缴纳所得税。我不明白计提所得税费用我只考虑当年呢还是说中间有盈利了也需要考虑年前亏损,如果考虑年前亏我就不用计提所得税费用,否则需要计提,我应该怎么做才对?谢谢老师
请问老师,我们每季度出来报表之后需要计提所得税费用,这个费用是按照当期的利润计提?但是如果以前年度有亏损的话实际缴纳的所得税会比计提的少?那是不是按照实际缴纳的计提啊?
老师,第三季度有利润需要缴纳企业所得税,但是,因为之前年度利润是负数,所以填报表的时候要弥补之前的亏损,弥补以后是不需要缴纳企业所得税的,那如果这样,做账时还需要计提所得税吗?
请问下老师,小企业去年亏损53万,今年第一季度盈利45万,第一季度需要计提多少所得税费用?是按弥补后的数据计提还是按实际计提?
老师,小规模增值税及附加税,是不是这样算的,月度开票金额含税价/(1+征收率)=不含税价,不含税价×征收率=税额,如果月度不含税价≥10w,三个附加税减半征收
老师,小规模增值税及附加税,是不是这样算的,月度开票金额含税价/(1+征收率)=不含税价,不含税价×征收率=税额,如果月度不含税价≥10w,三个附加税减半征收
老师,怎么才容易从银行贷款出来?企业
绿色答案的第三行,后面几个数字,问出售商品对损益的影响,为什么不是用售价800减去库存商品的成本593.5?而是用提过准备的800-550?明明后面分录贷的也是库存商品550呀?
老师做电商的自己开发的平台吗
去年商品入库时,商品成本价金额单价34元,填成销售单价48了,怎么更正呢?
有留抵100,当月无进项,销项20,怎么结转做账
请问,开具红字发票了,还算应税凭证数量吗?
请问应税凭证名称填写什么?
请教一下,平行结转分步法和逐步结转分步法的概念和区别,求详细的版本,非常感谢!
这个季度计提就可以,不用每个月。
我们是建筑工程,跨省的,在异地预交了企业所得税,预交的比当期季度税务申报表上产生的所得税费用多,这个也是按照老师以上所说的计提所得税吗?
根据年累计的利润总额减去以前年度的亏损,这个余额乘以税率减去之前预交 对的,还是按照这个来。
不过是你们交的时候可以扣除异地预缴的。