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小规模7月开了代开专票，和自开普票，当时就扣了附加税，8月自开普票，那这个附加税是怎么计提，没法等9月季度计提，因为当时就扣了附加。是7月单独计提专票的，还是7月把专票普票附加都计提？一般是怎么处理的
2021-10-24 14:47
2021-10-24 14:52
季度缴纳的话，你就得季度计提，因为你只有知道季度的销售额才能知道你的增值税是多少，根据缴纳的增值税来算附加税
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老师，小规模代开专票 自动扣款的 只是这个发票红冲了 因为是8月份开的 9月红冲的 还没有退税 附加税红冲了是不能退的 我在9月又重新代开了一张专票 里面的附加税和增值税都是扣的冲红的发票的税额 增值税的差额会退税 我就想问下 附加税抵扣红冲发票的附加税这个过程是怎么记账的
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Q
我想想请问下，我司小规模个体工商户 第三季度去税局代开的专票都是先增值税跟附加税后才能开票，多报第三季度的增值税附加税时忘记计提代开专票的附加税了要怎么处理
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Q
小规模7月开了代开专票，和自开普票，当时就扣了附加税，8月自开普票，那这个附加税是怎么计提，没法等9月季度计提，因为当时就扣了附加。是7月单独计提专票的，还是7月把专票普票附加都计提？一般是怎么处理的
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Q
老师好，小规模公司自行开具专票，7月开专票20万，8月开专票100万，7月申报增值税教育费附加和地方教育费附加都免了。那8月份申报的时候要把7月的教育费附加和地方教育费附加补上吗？还是只要算8月的就行？
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老师您好，小规模纳税人2022年7－9月开了8万块钱的普票，开了16万块钱的专票（3%的税率），请问增值税和附加税是在9月末计提、还是在10月份缴纳的分录里计提？
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那我现在代开的专票，当时就交了附加税，现在单独做个计提分录吗
你好，建议你季度末的那个月贷计提就可以，需要交多少你计提多少就行，包含代开的时候缴纳的。
那我当时缴纳的附加税的那个银行账的分录怎么做啊？
借应交税费城建税，地方教育教育附加贷，银行存款。
直接做是吗，当时负数也没关系，那到季度计提了就冲回了这意思是吧
你好没有问题的，可以的。计提借税金及附加，贷应交税费，这个是做计提 就是计提不是冲回