老师，我有比乱账，不知道怎么处理，19年计提的工资到20年2月应付职工薪酬账务处理已经发完了，没余额，可是实际上是没发完了，到21年的2月又调账挂了其他应收款—某某，我现在想把这个笔其他应收款销点
您好，错误分录红字冲回，按正确分录重新计提即可
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老师咨询个事:19年挂的账，20年来的票，实际是19年的费用，但是我没有会计处理在先，我们3月份准备注销这家公司了，汇算清缴的时候这笔发票可以放在19年冲减费用吗？19年做了一笔分录借:其他应收款贷:银行存款 20年2月来票做的一笔分录借:主营业务成本贷:其他应收款
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老师，不好意思啊，我重新表达一下，19年报11月份的个人所得税得员工工资金额是4000，但是发工资发了10000，并且备注是备注了劳务收入9-10月的工资，我的账务处理是借：应付职工薪酬4000.借：暂支工资6000,贷：银行存款10000,现在已经20年8月了，19年的汇算清缴已经做完了，我想问一下老师我这笔账的分录，以及我应该怎么处理这笔账，我那笔分录有没有问题。谢谢老师
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去年的应付工资计提有误，其他应收-社保也有误，计提工资账务处理时把金额跟分录做错了 这两块本就是计提的应付跟实际付出的金额不同现在账上还挂了应付2千多，实际是已经支付了。其他应收社保也是，因为账务处理错误，本来是没有余额的，现在账上也还挂着2千多，刚接手，发现的问题，我现在要怎么处理呢
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比如这个人先预支了工资，工资表应发是2万，但是实际银行多发了，比应发还要多，我就做借应付职工薪酬，贷其他应收款，然后在做一笔其他应收款，银行存款，然后下个月再冲借应付职工薪酬，贷其他应收款？我账上现在冲了，贷方有余额，如果不冲应付职工薪酬，我的应付职工薪酬贷方就对不到还有没发的
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员工预支工资，在预知之前已经报好了个税，比如5月工资表应发工资10万，银行发6万，现金4万，现在到了5月底，银行实际发工资8万，我是不是账上当预支工资了，因为比实际发多了，计提工资还是一样，发的时候，做借：应付职工薪酬10万，其他应收款～员工预知工资2万，贷：银行8万，现金4万，下个月冲回，借：应付职工薪酬2万，贷其他应收款2万，前提是得多计提这预知工资2万吧，比如，补计提预知工资，借：管理费用～职工工资2万，应付职工薪酬2万，然后才冲，借应付工资，贷其他应收款，但是管理费用～职工工资多做了，要怎么冲，
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去年后半年我接受账务，建立账套时直接把之前的应收账款改成了预收账款，因为之前没有确认收入，现在想想是不是有影响，还能更改吗
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某化妆品厂为增值税一般纳税人，当年8月份销售高档化妆品1000套，单价900元；受托加工高档化妆品50套，加工费10000元，代垫辅助材料500元，委托方提供原材料成本为156000元；另外该厂所属非独立核算的销售门市部本月从成品库领取高档化妆品30套，每套成本价700元，用于对外赞助。要求：计算该化妆品厂本月应纳增值税税额和消费税税额。
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公司购买油漆，去年入了低值易耗品，已经用在办公楼，今年怎么调账
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高标准农田项目施工需不需要缴纳环保税
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老师，材料发出委托加工，已完工已付款，发票未收到，本月做账可以暂估加工票吗？付加工费:借 委托加工物资（加工费）贷:银行存款，
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向个人回收二手手机，然后在转卖出去，成本票怎么弄，因为都是向个人收的，他们也不可能给我开销售票，但我卖出去，钱入了公账，我得做收入，那个利润虚增，没有成本票，如何解决
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老师，请看附图，普票不含税金额是13961.17元税率是3%税额418.83元，另外一张发票是不含税金额19801.98元，税率是1%，税额是198.02元，2张发票合计的税是616.85元，按正常享受优惠政策的话是1%，税额那就是33763.15*0.01=337.63元，做免税收入的分录按那个税额做，是按实际开票税额吗？
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老师你好，请教一下汇算清缴了105000表中的职工薪酬应填写应付职工薪酬中的贷方累计金额吗
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老师应付账款科目只能挂公司主营业务相关的的往来吗？可以挂主营之外的往来吗？
粤公网安备 44030002003870号
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有点复杂，实际工资又发出去了，哎，不知道怎么挂了其他应收款
19年工资是没发完的，可是账务处理又是做完了的
您好，是工资多发还是少发？
工资没多发也没少发，就是账务做错了
19年还剩有工资没发放，到20年账务处理19年的工资已经发完了，
到了21年进行差20年的应付职工薪酬的账务，发现20年6月发的某某工资是19年的农民工
到了21年进行查20年的应付职工薪酬的账务，发现20年6月发的某某工资是19年的农民工
所以到了21年调账把20年6月发的某某工资调账成了， 借：其他应收账款——某某 贷：应付职工薪酬
您好，那您给谁发放，就计入谁的应付职工薪酬
老师，你没懂我的意思
您好，那您借营业外支出，贷其他应收