如何计算进项税转出=10000/(1-0.09)*0.09%2B1500*0.09=1124.01
5.某食品加工企业为增值税一般纳税人,2020年10月发生以下业务 (1)将成本为600万元的产品80%对外销售,取得含税价款1000万元;另外20%的产 品作为股利发放给股东。 (2)购入生产原料一批,取得增值税专用发票,发票上注明税额51万元。 (3)购进一辆小汽车作为销售部门公用车,取得机动车销售统一发票,发票上注 明税额3.4万元, (4)在某市购入3间房屋作为当地办事处工作用房,取得增值税专用发票,发票上 注明金额为450万元,增值税率10% (5)支付某广告公司广告设计费,取得该广告公司开具的增值税专用发票,发票 上注明金额为5万元。 (6)上月购进的免税农产品因保管不善发生霉烂,已知产品的账面成本为1.15万 元(含运费0.15万元,运费取得的是增值税专用发票),该批产品上月已申报抵扣进项 税额。 已知:本月取得的相关票据均符含税法规定并在本月认证抵扣。 根据上述材料,计税下列问题 (1)该企业当月销项税额: (2)该企业业务(4)可抵扣的进项税额: (3)该企业当月进项税额转出额; (4)该企业当月应缴纳增值税。
2019年5月,某方便面生产企业(增值税一般纳税人)因管理不善,导致一批2019年4月向农业生产者收购的小麦霉烂变质(已按照10%计算抵扣进项税),账面成本13460元(含运费500元,支付运费时取得一般纳税人开具的增值税专用发票),其转出的进项税额为
2021年5月购进的免税农产品因保管不善发生霉烂,已知产品的账面成本为1.15万(含运费0.15万元,运费取得增值税专用发票)该批产品已申报抵扣进项税 如何计算进项税转出
2021年12月,某方便面生产企业(增值税一般纳税人)因管理不善,导致一批2021年8月向农业生产者收购的小麦在仓库中霉烂变质(已按9%购进小麦,计算抵扣进项税),账面成本13604元(含运费500元,支付运费时取得一般纳税人开具的增值税专用发票),其转出的进项税额()元。
某企业为增值税一般纳税人,2021年6月因管理不善,致使一批上月向农业生产者收购的大豆霉烂变质,账面成本10940元,其中含运费500元,支付运费时取得增值税专用发票。已知农产品的扣除率为9%,交通运输服务适用增值税税率为9%。该企业该项业务进项税额的转出额为
企业收到张某投入的一项非专利技术评估价为5万元
你好!我们公司有一个基本账户,但是没有用,用的是另一个账户,基本账户只有一个,那另一个账户是从哪里来?这两个账户都是在同一家银行弄的。还有如果那个基本账户一直不用会有什么影响?
你好!和客人签的合同是FOB价格,发货时客人要求发顺丰,运费到付,所以没有国内运费发票和报关发票,能退税吗
老师,公司24年做了减资未实缴,需要交印花税和其他什么税吗?
资产负债表中的未分配收益与收益分配表中的年末未分配收益为什么不一样
老师你好!我是事业单位(学校)去年一笔银行存款利息被当时做账时为:非财政拨款结余(非财政拨款结余分配)在今年我已支付使用,请问怎么出凭证?谢谢
上年度的银行存款利息被结转为非财政拨款结余分配,在下一年度已支付使用要怎么出凭证?谢谢
债务重组获得确认收益会计分录
每天销售收入每笔都和POS消费单逐步核对好的,但是后台进账或多或少,是啥情况
银行进账少于当日POS机消费
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