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今年一季度主营业务收入金额多写了9块钱,10月份检查出错误来,已结转损益结转本年利润,如何做账冲回

2021-10-13 16:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-13 16:21

同学,你好,原来的分录写一下,正确分录也写一下

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快账用户2377 追问 2021-10-13 16:24

老师,能再说的详细一些么?

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快账用户2377 追问 2021-10-13 16:28

这两笔分录用红字冲了,然后再写一个正确的么

这两笔分录用红字冲了,然后再写一个正确的么
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齐红老师 解答 2021-10-13 16:32

同学,你好,假如你收入100,税是1 借应收账款101,贷主营业务收入100,应交税费1 现在你收入多写了10元,是价税合计多写了10元,还是就是收入少十元,税加十元了

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快账用户2377 追问 2021-10-13 16:33

增值税不交,我收入多了9元,然后计提的企业所得税相对应的也就多了。

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齐红老师 解答 2021-10-13 16:37

同学,你好,你这个分录写下来,要左右平,你收入少了,这个九元就要放到其他两个科目里,我现在想知道要放哪个科目里,所以才问你,是价税合计九元要减少,还是减九元的收入,增加九元的增值税了,

同学,你好,你这个分录写下来,要左右平,你收入少了,这个九元就要放到其他两个科目里,我现在想知道要放哪个科目里,所以才问你,是价税合计九元要减少,还是减九元的收入,增加九元的增值税了,
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