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公司是小规模纳税人,开票时增值税是27631元,但是填写增值税及附加税申报表时自动带出来多2分钱,即27631.02元,请问这如何处理呢?

2021-10-05 16:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-05 16:37

您好,这个增值税可以改动的,您试一下点击进去

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快账用户8019 追问 2021-10-05 16:45

老师改不了的,我附加税可以按照报表出来的计提,但是增值税平时开票出来的合计数比报表少2分,请问这报表多出来的2分我是不是计入营业外支出呀?请问这营业外支出2分钱是计提时做借:营业外支出,贷:应交税费-应交增值税呢?还是说缴纳时直接借营业外支出 贷:银行存款0.02元呀?这两种方法哪个好呢?

老师改不了的,我附加税可以按照报表出来的计提,但是增值税平时开票出来的合计数比报表少2分,请问这报表多出来的2分我是不是计入营业外支出呀?请问这营业外支出2分钱是计提时做借:营业外支出,贷:应交税费-应交增值税呢?还是说缴纳时直接借营业外支出 贷:银行存款0.02元呀?这两种方法哪个好呢?
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齐红老师 解答 2021-10-05 16:48

你把上半部分截图出来,你把销售额改变一下,微调一下看看,这样应缴税额就会改变

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快账用户8019 追问 2021-10-05 16:50

老师这不含税金额自动出来的跟开票系统是一分不差正好921034元的,不能改吧,改了就跟开票系统不一样了

老师这不含税金额自动出来的跟开票系统是一分不差正好921034元的,不能改吧,改了就跟开票系统不一样了
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齐红老师 解答 2021-10-05 16:59

都可以的,你不改就多2分钱,这么没什么关系的

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您好,这个增值税可以改动的,您试一下点击进去
2021-10-05
第2栏填写48000,第10栏填写171638
2020-01-02
你好!这个计提的时候就按实际的计提就好了。
2021-07-15
你好!因为你超过了起征点
2024-04-09
同学你好,您是问交税时的分录么?
2021-07-04
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