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房地产企业,19年期初预收账款3个亿,期末3.04个亿,亏损了187万,纳税调整没有做,现在需要调整企业所得税纳税调整项目。需要补交多少税款?

2021-09-24 15:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-24 15:21

调整还是亏损,不需要交税款

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快账用户4344 追问 2021-09-24 15:22

没有调整,相当于19年剩余400多万,成本下来187万。没有交过企业所得税,汇算清缴也没有纳税调整。现在需要重新调整

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齐红老师 解答 2021-09-24 15:29

那就先调整再说呗,调整以后是盈利就得补缴所得税

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调整还是亏损,不需要交税款
2021-09-24
你好,纳税调整是需要在出现清缴的时候纳税调整的
2025-01-13
你好; 你汇算之前是否可以取得发票。如果汇算之前 能取得就可以税前扣除的; 如果没有取得就得调增处理的。 调整后还是亏损 也不用缴纳所得税的
2022-03-25
你好,预收调整不到其他科目的业务性质决定了
2021-05-26
您好,一定是在缴款年度。直接在2021年的纳税调增项目明细表进行调整,因为税务系统是要比对这个滞纳金的,是收付实现制
2024-07-21
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