问题1法人名下有两家公司，一个是小规模一个是一般纳税人，两个公司经常出现资金余额足无法支付，所以两公司之间经常资金转来转去。 问题2：经常使用小规模公司名义订立合同开销售发票，而以一般纳税人名义订合同取得进项发票，公司是做广告服务类，如果做帐没有进项票，无法抵减成本正常交所得税之外，不知道这种操作是否可行？ 问题3：公司的客户经常要求高开发票，比如1万的广告费，要求开3万的销售发票，正常缴纳增值税，合同也是按3万做，客户后面转3万到我们公司公帐，然后差额我们再转给其它公司，其它开发票过来。 麻烦老师结合上面的问题，帮我分析一下，企业存在哪些风险，作为我的岗位有哪些风险？是否能继续工作下去？

小公司，财务就我一个人

问题1是可以的，谢谢

后面的几个问题呢？

问题3理论上是不可以的，但是您的资料全部齐全，只能说表面上不出问题

问题2理论上是不可以的。但是实际操作可以是作为内部往来是可以的

问题2，实务业务发生时，小规模开销售，进项票又开给了一般纳税人公司抵扣，导致小规模没有成本发票，只要正常交所得税就没有问题吗？

您好。是的。 问题1这个很正常，就好比你和你父母直接也会互相转账

老师回复的问题2，可以作为内部往来，我没有看懂，可否举例解释一下

比如说，你要买东西没钱，你父亲给您支付了10元。应该是内部往来您要支付您付钱10 借：管理费用 贷：其他应付款—您父亲

哦老师的举例明白了，如果不做内部往来，就按直接帐面理解，没有取得进项发票，没有成本抵减，公司正常计算所得交税，也能合理解释吗

您好。可以。到年初的时候请个会计师事务所，您的会计就会做的更加清楚了

因为上面高开发票的问题，导致目前帐面挂很多的应收应付款，有没有风险，

您好，您说的风险指的是哪方面

就是长期挂应收应付，应该不合理吧，会被认定为存在虚开的风险吧？

您好，本来就是虚开

就你们这种做账，别人只是不想查

建议你们找会计师事务所来审计一下，看看如何完善，出具审计报告

是的，就是本来有些表面的资料掩盖一下，但是长期挂着，就坐实了虚开，所以我就怕做这份工作有风险，所以才请教老师的

您好。这个还好的。假如您觉得风险太大可以去上市企业，或者国企，这个非常规范

或者说您学的比较正规或者说，假如一直是这样做的就算是错了，那么也是对的，您可以明白么

是的，老师，因为我之前在考证，可能都是书本的东西，实务没有弄过，所以很多实务问题不知道如何处理