老师，研发费用加计扣除 按要求需要设置 辅助账 和 汇总表，那么这个 辅助账和汇总表 分别是 会计口径 还是 调整之后的税务口径?
您好，账簿按照会计口径就行
-
Q
老师，研发费用加计扣除 按要求需要设置 辅助账 和 汇总表，那么这个 辅助账和汇总表 分别是 会计口径 还是 调整之后的税务口径?
-
Q
请问老师，研发支出辅助账汇总表中项目的7.2经限额调整后的其他相关费用的公式是不是已完成费用化的就用其他相关费用合计与前五项小计之和的10%/(1-10%)孰小，那么未完成费用化，已完成资本化，未完成资本化的公式是不是也是一样呢
-
Q
你好，a公司属于制造业一般纳税人，同时也属于高新企业，a公司财务软件上2021年的研发费用总额是3000000元，后来事务所给a公司进行审计，发现a公司2021年研发费用少入账200元（分别是社保费和水电费），但是事务所给a公司审计调整后的利润表上的研发费用金额是3000200元，也就意味着a公司2021年享受加计扣除的费用金额也是按3000200元，而不是按3000000元，那么a公司现在在做2022年5月的账务处理，那么这200元需要做调整的分录吗，如何做
-
Q
我公司委托了外面的公司帮我们办理高新技术企业的申办。对方公司向我要了21年的数据，然后帮我们设立一个辅助台账，分别在每个月确认多少研发费用的那种台账。然后要求我们按照他的台账调研发费用。目前所有费用是费用化，入了管理费用＿研发费用支出。现在更正年报，我这个研发费用可以享受加计扣除政策吗？如果可以，我是否只需要附上研发费用辅助台账就可以加计扣除了？
-
Q
老师好，我们公司要申请高企，高企要求研发人数占总人数不低于10%，如果按这个比例算下来，账面研发费用就太高了，我肯定不能按照账面数据去享受加计扣除，但这样账面研发数据和享受加计扣除的研发费用就存在比较大的差异，问题一，这样是否会存在较大税务风险；第二、申报高企的时候肯定要看汇算年报，年报上加计扣除的数据跟账面数据不一致是否也影响高企申报
热门问答 更多>
-
老师您好，我有房地产开发的成本结转问题想向老师请教。有一个项目，住宅面积是5626平米。商铺面积是349平米。没有产权的地下室面积是535平米，没有产权的地下车位是586平米。整个项目的开发成本是2700万。整个项目的产值是3200万。老师请问住宅商铺，地下室和车位的成本应该怎么分摊？
-
请问 客户付款想个人账户对公付进来，但是我们给客户开票是要开公司账户的，这样可以吗？
-
老师我们公司是餐饮公司，经营机关食堂的，现在领导想让我算单人单量，请问是什么意思？大概就是在机关单位经营食堂项目的
-
债券的票面利率等于报价利率，但是根据这个票面利率算出来的有效年利率不是不是折现率？这个债券里面的折现率是到期收益率？
-
公司搬迁地址了，要迁移税局，税局要求交回已注销的税控设备，请问这种能不能在网上办好，然后邮寄过去呢
-
9题 选项D,还有半句话没说，也对吗？为什么呢？
-
小规模纳税人申报增值税，7一9月19000元，税率3点，请问增值税申报表中，增值税减免税申报明细表可要填？
-
退税开户银行可以是基本户银行吗？
-
公司和个人还有公司的借款要归还吗 多久归还
-
老师，我工资薪金申报的时候有个人的工资是2300，输成了2330，多了30块钱没有涉及到个税，我也要做更正申报吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是不是只有在申报的时候才调整为税务口径？是申报表自动调整吗？不用我算好再去填写？
对，帐上按账上记，申报的时候才按照税务口径。
一般 税务口径 会自己做一个底稿吗？
对填表的时候你自己做个表格儿，然后就行了。
有没有研发费用 税务口径 的底稿模板？
抱歉，这个模板我暂时没有。
好的 谢谢
不客气，帮忙给个五星好评，谢谢。