同学你好 借应交税费应交增值税 贷银行存款
我企业是一般纳税人,销项减进项有7万多余额,电子税务局扣除以前留抵和异地预缴税金后实际缴税5万多,我想请问这笔分录怎么做?7万还是5万?
异地预缴税款2万,本地申报抵减预缴税金1万余额1万,还有税费5000不用异地预缴抵减,这怎么做账?意思是用预缴抵减部分本地缴纳部分
本地申报应纳税额部分用预缴税款抵减,部分不用,这样异地预缴税款还有余额,那么不抵减的税金怎么入账?借未交增值税 贷银行存款,预缴税金在未交增值税借方有余额,现在缴纳又是计借方,这样不是留抵金额变大了吗?
郭老师,没明白,就是假如总不含税金额50万,在异地预缴了百分之二的增值税,在本地电子申报增值税要减掉预缴的2%?
小规模纳税人低价处理异低于购买原不动产怎么缴税?够购买价380万,出售价只有135万。抵减后异地不预缴,机构所在地还需要缴增值嘛?报表怎么填报不缴增值税?
老师您好,若企业会计利润亏损,捐赠支出怎么样扣除?
月末结转增值税也要写在T型账上吗?
老师问一下记账凭证的记字后面的几号怎么理解,我昨天直播课没听懂
老师,像这样的账,我该怎么写分录,是写借银行存款 元,其他应收款 元,还是借银行存款 元,短期借款 元?
老师,季报时利润表中只有一项财务利息费用,别的项目都是0,这个利息费用是利息收入只有1.57元,现在变成了净 利润 ,我是不是还得交这1.57的所得税?
老师,2024年做了一笔分录是:借:应收账款100,贷:主营业务收入100。2025年发现2024年的这笔分录实际是2023年的收入,我更正分录应该怎么做在2025年?
老师,你好!请问科目余额表里的《存出保证金》余额需要填资产负债表里吗?
老师,早上好,想问下,我们是一个物业公司,收到这张现代服务的增税发票,可以抵扣吗?
老师,考中级可以带计算器进考场吗?
老师配送服务和中转配送服务属于哪一类
之前我理解的是结转进销项时,差额在转出未交增值税,转出未交增值税在贷方,再转到未交增值税,未交增值税贷方有余额则为应纳税额,那么现在预缴税款递减之后还有剩,则未交增值税余额在借方,我现在又想在有留抵的情况还纳税,是直接用借应交税费应交增值税 贷银行存款?
嗯 这个直接做就行了哦
应交税费应交增值税下设明细 进项、销项、转出未交增值税,老师,是放哪个科目呢
未交增值税 放在这里
那我之前未交增值税借方有余额 现在缴纳又是计借方 这样不是留抵金额变大了的意思吗
借未交增值税 贷银行存款