老师，请问一下我3月做了暂估41550 4月收回一张，5月收回发票一张，合计54218 ，那么我在5月份把暂估的41550红字，4月我没有红字 5月红字冲完，4月，5月我按照发票做，这样可以的吧？其中发票多的12668需要做什么分录调整嘛？

你这个之所以有多的话，是你这个账户的金额有差异啊，这个多的不用调整呀，你就把之前账户的金额冲红，然后按发票金额来处理。相当于你本身正确的金额就应该是按照5万多来入账啊。

2021-09-15

你好！是的，红冲暂估的部分，然后按正确的金额重新入账。

2023-06-09

你好。5月没退货，不需要冲回库存商品等

2024-06-06

您好！举个例子4月份发票是并且已经抵扣了金额是50000元，税额是6500元。4月份会计分录借：库存商品50000应交增值税~进项税额6500贷:应付账款56500 5月份红冲了会计分录是借：借:库存商品-50000 贷:应付账款-56500 应交增值税~(进项税额转出) 6500，这样做比较合适，您上面的:借:库存商品(-50000 应交增值税~(进项税额转出)-6500 贷:应付账款 -56500 这样也是可以的

2024-06-06

对的，是的，四月份需要正常申报这一张发票，五月份红冲了，你下一个月申报的时候，正数销售额加上负数销售额合计填写就可以了。

2023-05-09