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供应商有总公司和分公司,总公司主要提供货物交易,分公司提供运输服务,我们货款和运费只打款到总公司,总公司按货物价值开票,分公司按运输费开票给我们,请问做账怎么做?都是一般纳税人。

2021-09-14 12:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-14 12:04

你好 总公司 借银行  贷收入  应交税费 其他应付款 分公司 借应收 贷收入 应交税费 借其他应收款 贷应收账款  

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快账用户8159 追问 2021-09-14 12:16

这个总分公司是我们的供应商,我是问我公司怎么做账

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齐红老师 解答 2021-09-14 12:26

你好 付款时代收款挂往来 ,双方给你开发票你记成本 里 

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快账用户8159 追问 2021-09-14 12:28

分录要怎么做呢

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齐红老师 解答 2021-09-14 12:35

借 成本费用 贷应付账款 附委托收款证明 

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齐红老师 解答 2021-09-14 12:36

付款时 借应付账款 贷银行 

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齐红老师 | 官方答疑老师

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