老师您好，我这边农民工工资发放后，账务怎么做呢？工资是总包代发，入了农民工实名系统，然后没有过劳务公司这边报个税是我们自己公司报的，但是第一笔工程款没有入分公司是进的总公司，报税又是总公司报了？这个该怎么做账？我下面的截图做的对吗？
您好，意思是报税是总公司报的？那么您的个税就不应该计入应交税费，而是要付给总公司
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老师，就是我们公司是劳务公司，然后我们是跟总承包公司签合同，然后由总承包公司去承包项目，然后分包一部份给我们公司，但是我们这边又找了那种小的包工头，分包给小包工头，小包工头自己找农民工，那么应该是由我们公司来发给农民工工资嘛，但是现在的话就是总承包公司，他去开了一个农民工专用户，这个钱就直接打到了农民工手上，就不走我们公司的账，但是总承包公司又要求我们开给他们发票（劳务费），这种要怎么做账，
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老师您好，我这边农民工工资发放后，账务怎么做呢？工资是总包代发，入了农民工实名系统，然后没有过劳务公司这边报个税是我们自己公司报的，但是第一笔工程款没有入分公司是进的总公司，报税又是总公司报了？这个该怎么做账？我下面的截图做的对吗？
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老师，我这是建筑劳务公司，我司开了8万的发票给总包公司，这是农民工工资，是总包公司用专款专户代发放的，然后还转了4000工程劳务费到我司银行，请问这笔业务的分录怎么做？
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分公司开了发票27977.96元，这笔钱需要做农民工专户发放。 但是老板在总公司开了农民工专户（工商银行），交了保证金。 基本户是建设银行。 这笔钱没有进总公司账户，也没有进分公司账户，直接进了农民工账户（工商银行）然后直接发放给了农民工。 像这种情况，分公司和总公司应该怎么做账务处理。 我在分公司做了 借：应收账款 贷：主营业务收入—xx单位 （因为是在分公司开的发票） 企业是小规模
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老师好，我们是建筑公司，总包公司分包给分包公司，分包公司又分包给我们一项工程，工程款是总包公司代发农民工工资的形式发放的，我们自己给员工报个税了，我们上面的分包公司也给我们报个税了，现在我让他们更正申报，差不多有几十万吧，会不会有税务风险，收到的以农民工工资形式下来的工程款对方没有让我们开发票，我们是不是也有税务风险？他们更正申报几十万，税务上会不会查他们的账从而影响我们单位
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6.某汽车制造厂为增值税一般纳税人，9月份发生以下业务（计算结果保留整数）：（1）销售乘用车15辆，适用消费税税率99，不含税出厂价每辆150000元，另收取价外有关费用11000元/辆。所有款项已存入银行。（2）用自产的20辆乘用车（适用消费税税率5%）对外投资，已知该型号乘用车不含税最高售价为150000元，不含税平均售价为120000元。销售乘用车15辆应交的消费税和增值税销项税额分别为__元和__元。
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例4.3上海装进出口公司从美国迷口货物一批，货物离岸价格成交，成交价折合人民币为1410万元（包括单独计价并经海关事查属实的向培外买购代理人支付的购货佣金10万元，但不包括为使用该货物而向增外文付软件费50万元和向方支付的佣金15万元），另支付货物运抵我国上海港的运费、保险费等35万元。假设该货物适用关税税率为20%、增值税率13%、消费税率10%。例4.3中，计算出的关税完税价格为元，组成计税价格为_元。该货物运抵企业后的入账成本为__元。
粤公网安备 44030002003870号
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个税的钱是分公司这边垫付的
个税是总公司这边项目负责人垫付的，所以我这边做账的话，是不是个税跟个人挂往来，然后工资挂总公司往来呢？
您好，是可以这样的
只有第一笔预付款是这样，后面就是进了分公司，虽然还是那个农民工实名系统跟专户，但是我们分公司跟给甲方开票了
像这样我就直接入成本，但是前面我挂的暂估就得红冲了是不？
您好，冲红也是可以
直接入分公司的话，就是需要成本
嗯嗯，好的
好的，祝您学习愉快共同成长
老师我这个贷方该对应什么科目呀？我之前是借:应付账款 贷:银行存款 现在红冲，因为没有走劳务公司了走的分公司
您好，您冲销银行存款也不对吧
是呀，可以我咋冲
我这个咋办，不冲我这个一直挂劳务公司也不对，而且劳务公司又不会给我开票，难道我只能删了从新做？然后去税务局改报表嘛？可是我今天已经改了一次了
您好，看一下营业外是否可以
这个还是可以去更正的
老师，您看这样可以不？
您好，这样也可以的
这个个税是个人垫付的，跟分公司这边没有关系，我挂账的时候怎么挂呢？
还有个税需要计提嘛？因为实际发放了嘛？
老师您看我还有哪里没有做对？
您好，个税可以不用计提
您好，可以这样操作的
请问还有什么可以帮您的
我再看看，谢谢
老师我这边不对吧，这样的话就不平了
您好，与什么不平呢？谢谢
接待双方都平了，还是说科目余额表不平
我调整好了，谢谢，没事
好的，谢谢您的礼貌和尊重
请问还有什么可以帮您的