老师，我18年购入的货物，对应的进项发票异常，当年进项税额已经转出到主营业务成本，税务上已经更正申报，会计上需要怎么操作（不涉及所得税和增值税）

老师，我18年购入的货物，对应的进项发票异常，当年进项税额已经转出到主营业务成本，税务上已经更正申报，会计上需要怎么操作（不涉及所得税和增值税）

老师好，2019年4月份的增值税进项税转出，涉及的一系列的会计分录怎么写（增值税、附加税） 2019年4月的那几份发票不能抵成本，已经调整2019年所得汇算清缴表了，那我账务上对那笔调整的成本做账务处理吗？

一般纳税人的羊绒生产销售公司，2018年3月，进项税额转出40万，转出的原因，2016年虚开专票117万，抵扣进项17万，进成本100万；2017年虚开专票223万，抵扣进项23万，进成本200万。但是2018年没做所得税的更正申报，现在更正所得税报表，您看这样更正对不 1、更正2016年所得税申报表时，附表2中主营业务成本减少100万 2、财务报表中的主营业务成本也得减少100万 3、账目上怎么调整，是用以前年度损益调整科目吗？ 4、或者更正2016、2017所得税年报时，通过A105000中进行纳税调增就行 我应该怎么更正呀？

实际情况中，经常会发生实际收到的货数量和订单上的不一致，比如海关抽样使用的货物，商家失误少发或多发的（双方同意不涉及退款或另外收款），路上破损的货物（双方不涉及退款）。那么 我是按照实际收货数量来计算单位成本，不涉及增值税进项转出/所得税应税收入？ 还是说要按照订单数量去计算单位成本，多出来的作为增值税所得税应税收入，少的作为损失税前扣除，增值税进项转出？

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数