放商品上京东销售，在京东提现，销售给公司，确认收入时：借：应收-公司10 贷：收入10 应交税金略，但京东会给它优惠，京东开票回来我司，做借：**费用 2 进项略 贷：冲应收-京东2 实际收款项：借：银行8 贷：应收-公司8，但这样应收公司还挂着数？
你好，哪个科目会有余额？
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1.根据上述资料，下列说法中正确的是()。A.销售材料应通过“营业外收入”科目核算B.将自产产品用于工程建设应确认收入C.将设备出租当年无需确认收入D.出租专利权应在当年确认收入2.根据资料(2)，下列会计处理正确的是()。A.借:在建工程160贷:库存商品160B.借:在建工程186贷:库存商品160应交税费——应交增值税(销项税额)26C.借:在建工程226贷:主营业务收入200应交税费——应交增值税(销项税额)26D.借:主营业务成本160贷:库存商品1603.根据资料(4)，下列说法中正确的是()。A.甲公司应按200万元确认收入，按60万元确认销售费用B.甲公司应按扣除商业折扣后的金额确认收入C.甲公司应按扣除现金折扣后的金额确认收入D.甲公司实际发生现金折扣时计入财务费用4.根据资料(5)，下列会计处理正确的是()。A.借:银行存款10.6贷:主营业务收入10.6B.借:银行存款10.6贷:主营业务收入10应交税费——应交增值税(销项税额)0.6C.借:银行存款10.6贷:其他业务收入10应交税费——
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放商品上京东销售，在京东提现，销售给公司，确认收入时：借：应收-公司10 贷：收入10 应交税金略，但京东会给它优惠，京东开票回来我司，做借：**费用 2 进项略 贷：冲应收-京东2 实际收款项：借：银行8 贷：应收-公司8，但这样应收公司还挂着数？
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北京的公司在山西大同新开的公司，营业执照没办下来之前的钱全部有北京公司这边出的，当时也不知道新办公司以为就是一个分部呢，后来大同的新公司成立了之后，要归还这些钱，北京公司这边怎么做账呢？ 你好，将此前代为支付的费用做其他应收款-大同新公司，收到款项后冲销其他应收款。 之前给发的报销款，当时开发票也开的北京这边的公司名称，现在这些账冲销，是不是这些票也跟着自动就作废了呢 当时做的分录一般都是这样作的，现在怎么冲销怎么冲销呢？ 借：销售费用-差旅费 贷：其他应付款--李强 借其他应付款--李强 贷：银行存款
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刚组建的4S店，租赁房东的房屋租金64750和保证金50000均由南京母公司全额转给房东，房东开专票给我们，会计凭证怎么做？租金跨年了，需要按月摊销吗，账务处理怎么做？ 借:预付账款——房东64750 ，其他应收款——保证金50000 贷:实收资本——南京母公司114750 实际摊销时，借:管理费用——房租20555.56 应交税费——应交增值税——待抵扣增值税 3083.33 贷:预付账款——房租 23628.89 这样写对不对？
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2×21年9月1日甲公司向乙公司销售一批产品售价1 000万元，增值税130万元，合 同规定现金折扣为:2/10、1/20、n/30。乙公司明确表示将会提前付款，享受现金折扣2%的折扣。 『正确答案』企业在销售商品时给予客户的现金折扣，应当按照可变对价的相关规定进行会计处理。 现金折扣20万元，收入确认金额为980(1 000-20)万元，但是增值税还是130万元 借:应收账款 1 110 贷:主营业务收入 980 应交税费——应交增值税(销项税额) 130 实际收到款项时 借:银行存款 1 110 贷:应收账款 1 110 这里为什么增值税还是130万元
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应收-公司还有2块，因为优惠是京东开的票
你好，借销售费用进项贷应收账款2 没有余额啦。
是要对方公司开票给我们吗
你好，开不开发票都可以的，没有发票一样做。
这样的，涉及第三方交易
应收账款都是写客户的，不是写京东。
但是钱是京东打进我司的
第三方代收代付，你了解一下， 还是写客户，这是客户给你的钱。
好的。了解
也就是销售票是开谁的，收钱无论是第三方打进来还是客户打过来，都是冲客户
对的是的，是这么做的。
老师，是这样改吗
但是那2块，从哪里冲
这样吗，确认收入和收款都是8块
你好，应收账款还是充客户的。
第二个分录都是充客户的，这三个分录的应收账款都是客户。
那京东开票给客户？那2块
是的，是的，这是从客户的应收款里扣除的。
那反点的票呢？京东开吗，但这里没有反应京东的账务
老师可否做完整的分录我看看
还有是谁开的票
返点是给谁的返点儿。
是从应收扣，京东给客户优惠
这个优惠京东承担
借其他货币资金平台贷主营业务收入应交税费。 借销售费用贷其他货币资金平台 借银行存款贷其他货币资金平台