你好,同学! 2020年广告费和业务宣传费支出税前扣除限额=8000×15%=1200(万元),待扣金额为1250万元(当年实际发生额1100万元%2B以前年度累计结转扣除额150万元),超过了税前扣除限额,2020年税前准予扣除的广告费和业务宣传费支出为1200万元,以前年度的100可以在当年扣除,所以应调减应纳税所得额=1200-1100=100(万元)。
老师 这个第2问广告费调整应纳税所得额不会 帮忙解答一下 8000*0.15=1200 然后实际是1100 上年1500那就是1100+150=1250-1200=50不能扣除 那不是调整50么?或者调减1200?
20:12<问答详情娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好,完工以后,就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产,就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部,如还有疑问,请点击加群咨老师请您不要答非所问,我在问如果提前计提折8,不能税前扣除,发票来了如何处理?娜娜呢52023-06-1419:35发布35次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好,完工以后,就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产,就要要按月计提折旧的发票来了,需要把之前暂估的分录红冲,然后根据发票做相应分录,你好有调整的时间限制吗?还是是说如果2025年来发票,也是可以红冲之前计提得折旧呢?娜娜呢52023-06-1420:08发布58次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师2025年也可以五年以内的都可以之前纳税调增了发票到了纳税调减注意一下时间五年以内,你好发票谁也不确定什么时候来,如果5年之外来的话,那你今年转了固定资产,5年后来就发票,那这个怎么处理呢?
个人在异地做工需要代开普票要什么手续
向银行借入为期3个月的临时借款240000元,存入银行,年利率为5%,利息按季度支付,分月计提。
公司对外销售材料一批,售价258000,增值税率13%,款未收回。另外公司用银行存款垫付运杂费2500元。要会计分录
公司对外销售材料一批,售价258000,增值税率13%,款未收回。另外公司用银行存款垫付运杂费2500元。
公司对外销售产品售价140万,税率13%,公司收到一张商业承兑汇票。
没什么问题,谢谢啦,嗯
利率上升,股票价格为什么下跌了
利率上升股票价格为什么下跌?
请问我们公司签的土地流转合同要缴印花税不,
老师,我今天发现从23年开始的季度利润表都填错了,我从2025年的第4季度利润表开始更正财务报表,数字到后面改不动,老自动算,我是不是应该从错的那张季度利润表开始更正啊?
不是先扣除以前年度在扣除本年度么?
先扣除当年度的,有多余可扣的再扣以前的。
哦 这样啊 那我还不理解的为什么是调减100啊 不是调减1200 不是可以扣除1200么?
对调整调减我没太懂该调哪部分
可以扣除1200,当年利润不是已经扣除了1100了嘛,所以从利润里再调减100就行了
哦 那个1100是代表已经扣除了的意思啊
是不是这样的题列出来带表都是已经除的 然后我们需要调整
是的,你的理解是正确的,因为我们是在会计利润的基础上调整,这些在算会计利润的时候都是已经扣过了的。
那明白了 谢谢老师
不客气,可以给个五星好评哦,祝您学习愉快!