演示账套

请问老师，一季度缴纳了附加税，印花税和增值税，但是忘记做分录了，这个月才发现！该怎么进行账务处理

2021-08-23 06:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-23 06:59

借税金及附加贷应交税费-应交印花税、附加税借应交税费-应交印花税、附加税贷银行存款借应交税费-未交增值税贷银行存款

快账用户4275 追问 2021-08-23 08:10

那已申报的财务报表和企业所得税报表需要进行更正吗

齐红老师解答 2021-08-23 08:21

不需要更正的，这个季度反映就可以了

快账用户4275 追问 2021-08-23 08:26

好的，谢谢

齐红老师解答 2021-08-23 09:08

不客气祝您学习愉快！

借税金及附加贷应交税费-应交印花税、附加税借应交税费-应交印花税、附加税贷银行存款借应交税费-未交增值税贷银行存款

2021-08-23

您好，借银行存款，借应交税费未交增值税（红字），借银行存款，借应交税费（红字）借税金及附加（红字）贷应交税费（红字）

2022-03-31

你好可以在4月或现在计提上目前没有跨年直接补提上就可以可以先做交税再借：税金及附加所得税费用贷：应交税费-城建等应交税费-企业所得税

2023-06-06

好把计提的补上，把交税的做上就行了。

2024-01-11

借银行贷应交税费，借税金及附加负数贷应交税费负数

2023-07-01

领取会员