演示账套

老师，我7月份报完增值税，缴完款后，第二天税务局，通知，去年增值税表四加计抵减本期发生额，没有填，让我去税务局大厅更正报表，我去税务局大厅，已经更正好，现在的问题是我缴税交了29334.78元，，但是因为更正报表，更正后应交增值税是27679.76元，老师这是我8月16号的缴费明细，现在报表更正了，增值税是27679.76元，分录怎么写呢

2021-08-15 14:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-15 15:12

你好，这样的话多交的相当于已交税金留底以后就可以。

快账用户4996 追问 2021-08-15 15:13

那我7月份分录怎么写呢

快账用户4996 追问 2021-08-15 15:16

老师，我用的亿企赢记账，自动生成凭证，金额都对，就是因为多交税金，导致金额不一致，怎么写分录，这里填金额多少

齐红老师解答 2021-08-15 15:26

你好，按实交金额写就可以，这样有一个借方的余额，等于可以抵扣以后月份。

快账用户4996 追问 2021-08-15 17:51

老师，我实际缴纳29334.78元更正报表后，报表应交增值税是27679.76元那我7月份计提增值税的分录，按实际缴纳金额29334.78元计提是吗？

齐红老师解答 2021-08-15 18:46

你好！计提还是按原来的27679.76元，缴纳29334.78元这样会有借方差额留底以后月份

你好，这样的话多交的相当于已交税金留底以后就可以。

2021-08-15

可以不用，这个我早期问税局说年报是对就可以，季报所得税和财务报表可以不需要更正，

2020-11-28

你好，所得税可以一起更正年报的

2021-08-27

建议你和专管员联系一下，如果可以比如现在补7月份报6月税，你就6月一起申报

2021-06-18

你好，可以不退税，等你申报7月的做抵减的

2024-08-01

领取会员