老师你好 税局今天打电话说让我做2020年12月的进项税额转出 理由是享受了生活服务免税政策就不能做进项税额抵扣。需要去税局做更正申报，请问做进项税额转出我除了更正增值税申报还需要更正其他报表吗？麻烦老师看见了帮忙解答 谢谢啦
你好 所得税的需要修改 做进项转出你的成本费用也增加 借成本费用贷进项转出是这个
-
Q
老师好；我企业是一般纳税人，税局前几天来电话说我单位2016年收到的进项发票为失控发票，要求在本月做进项税转出和2016年的所得税更正申报，发票不符合规定，不得作为税前扣除凭证，想请问老师，2016年的所得税更正申报表怎么修改，关于调增的金额应该记账在哪个分录下！
-
Q
您好老师，我公司19年取得税控盘专票，进项税款抵扣了，但税务局打电话说不可以抵扣，要我们现在进项税额转出，那我们需要去税务局更正申报吗？如果是的话，我们做账怎分录怎么写？
-
Q
老师你好 税局今天打电话说让我做2020年12月的进项税额转出 理由是享受了生活服务免税政策就不能做进项税额抵扣。需要去税局做更正申报，请问做进项税额转出我除了更正增值税申报还需要更正其他报表吗？麻烦老师看见了帮忙解答 谢谢啦
-
Q
老师您好，我我想咨询一下我们大概15年的时候，有一笔出口退税的外贸交易，当时在办理出口退税时因为对出口退税的时间把握的不是很清楚，我们去税局办理的时候窗口的老师也没有提醒我们这个税是可以抵扣的，所以当时把本应该出口退税的金额做了进项税转出，当时本来应该在增值税附列资料2里面的应做其他进项税转出那一栏的，结果填成了免抵退不得抵扣的进项税额，导致增值税申报表和出口退税申报表上有差额，今年由于金四的上线，税务局的老师联系我们，说让我们把免抵退不得抵扣的进项税额填红字，就可以了。所以我想问一下，我现在是不是可以去税务局把15年的出口退税及增值税的申报表做更正之后，那笔被转到进项税转出的金额又可以抵扣了是吗？
-
Q
老师好，请问可以帮忙解答以下问题吗？谢谢。 1）广东某贸易公司，用于出口退税的发票，错误地用来抵扣了，可以去税局做进项税额转出吗？可以的话，需要携带什么资料呢？税额转出后，需要马上补税吗？补完税后，对应的税额会退回到发票平台，以便用来做出口退税吗？ 2）广东某贸易公司，用于抵扣的发票，错误地用来出口退税了但尚未申报，可以去税局申请更正，然后将对应的发票退回到发票平台吗？可以的话，需要携带什么资料呢？
热门问答 更多>
-
20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
-
20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
-
某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
-
完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
-
结转成本类账户及税金及附加
-
某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
-
某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
-
甲公司2020年至2022年与固定资产业务相关的资料如下资料一
-
无法不去思考自己是如何在自己
-
假设你采用市场价格指数对MAP公司股票月收益率进行回归得到：T服票=0.06+0.46×r市场该公司流通在外的股票为2000万股，目前每股价格为2元；公司未清偿债务为2000万元，所得税税率为25%。要求：（1）如果国库券收益率为5%，市场组合收益率为12%，MAP公司股票投资者要求的收益率是多少？（2）假设MAP公司有三个同等规模（按市场价值计算）的部门，公司希望以2000万元的价格出售其中一个部门，以5000万元的价格收购另一个部门（公司需要再借入3000万元以完成这次收购）。假设出售的部门所在行业平均无负债βu系数为0.2，收购的部门所在行业的平均无负债βu系数为0.8。收购完成后MAP公司的β系数为多少？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
跨年了哦 分录怎么做啊？
那是不是修改2020年度汇算清缴的申报表？
你好，你不是修改去年的账务处理
那这个转出需要做账务处理吗？ 还是只是修改报表就可以了？
需要进项转出的需要做分录，你之前做的是借主营业务成本吗？如果是的话，借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出。
我原来是放待认证进项税额
你好没有勾选的吗
勾选了 要查看下才知道原来挂的是什么科目
请问汇算清缴的表也需要修改吗？
还是说只修改增值税申报表和第四季度所得税表
我想了下 我应该是挂在主营业务成不了
当时分录完整的是怎么做的？你勾选啦，应该把这个带认证放到进项里面。 不过之前是借主营业务成本应交税费待认证贷银行存款，现在的分录借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出，这个分录做到12月份修改12月份的财务报表，还有汇算清缴。
现在直接修改12月的分录？
你第一个提问的时候说需要去税务局做更正申报，你不是说要更正申报吗？不就是更正申报去年的。
是啊 那更正完报表以后 账务这边需要修改吗？
需要的 这个分录做到12月份
意思讲12月份新增加一个分录 借：主营成本 贷应交税费进项税转出？然后拿修改好的财务报表去税局更正申报？
你好，对的是的，是这么做的。
12月做了转出 那不是要交增值税了吗？请问分录又怎么做呢？
那你得看一下，你有留底吗？你们免税的当时怎么会有交税？你应该是用留底抵扣。
有留底 因为12月开了增值税专用发票 我就做了认证 做了抵扣
那就是用留底抵扣就可以，你看下需要补吗？