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老师,请问一下进项税转出分录怎么处理?是简易计税认证了,但未抵扣;异地缴纳企业所得税,汇算清缴只能抵扣,在申报表中该怎么填写?谢谢

2021-08-03 19:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-08-03 19:38

您好 请问收到发票的时候分录怎么写的

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快账用户8127 追问 2021-08-03 19:42

借:工程施工--材料费 待认证进项税-进项税 贷银行存款

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快账用户8127 追问 2021-08-03 19:44

企业所得税是计提异地预交企业所得税:借 所得税 贷 企业所得税 缴纳 借企业所得税 贷 其他应付款(个人代缴的)

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齐红老师 解答 2021-08-03 20:11

借:工程施工--材料费  贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 最简单的是收到的时候就价税合计计入成本  勾选的时候 有效税额填0就好了

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快账用户8127 追问 2021-08-03 20:27

就是勾选的时候忘记是简易计税项目了

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齐红老师 解答 2021-08-03 20:28

那您现在做分录转出就好了

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您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
2021-08-03
你好,就是说这期可以抵扣是吗?
2020-08-15
借库存商品 进项 贷银行存款 借库存商品 贷应交税费应交增值税进项转出
2024-06-15
去年的借利润分配未分配利润 贷应交税费应交增值税进项转出 修改之前的增值税申报表,你的那一个月认证在哪个月进项转出 你看一下这个允许抵扣所得税吧,如果允许提货的话,纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额
2024-09-04
您好,那您申报个人所得税并且汇算清缴前支付,可以抵扣企业所得税
2022-05-15
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