四季老师 请帮忙解析一下 这个19问 资本保值怎么算呀 我记得是期末➗ 期初 不应该是16600/12000=1.383333333么
同学你好! 稍等一下哈
-
Q
老师你好，有个问题请教一下。上年度的资产负债表里，期末余额 资产和负债是平的，但今年的年初余额里 资产和负债不平了，应交税费里多了一些金额，我看了一下，是1月份交的去年4季度的增值税。这种情况应该怎么调整？资产负债表不平了。
-
Q
这道题的疑问点太多了，我就简写了 1，应纳税所得额＝税前利润➕影响损益的可抵扣差异➖影响损益的应纳税差异。 未弥补亏损180是可抵扣差异，按这个公式，不是应该580➕180？但实际上是580-180，我理解不了的的是按公式算的所得额和按常规理解上算的所得额不一致 2，20年起税率变了，会影响确认19年所得税费用？ 3，由年初递延资产和负债的金额，怎么算当期发生的金额？ 请老师帮我解答一下，感谢
-
Q
老师，请问一下这个固定资产期末余额 原价我知道，累计折旧是怎么得出来的呀，还有那个账面价值。年初余额固定资产的我知道，折旧的是从去年8月开始每个月是1126.7*5=5633.5 53639-5633.5＝48062.5。可是2020年的年初1-8月折旧也是1126.7。数应该是9013.6哇？
-
Q
老师，这个是全盘账实操的题，月末结转增值税，我有三个问题不理解 一、“转出未交增值税”科目的本期借方发生额是如何计算得出的？ 二、期初“转出未交增值税”科目的借方金额是45000，本期“转出未交增值税”科目的借方发生额又是26967，这个科目的期初额加上本期发生额都在借方应该是留抵不进行账务处理，那为什么答案是“借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税”呢？而且答案解析给出的公式是（起初销项-进项）+（销项发生额+进项转出发生额+出口退税发生额-进项发生额）-转出未交增值税科目期初借方余额，按这个答案解析本期发生的“转出未交增值税”发生额应该是在贷方而不是借方啊，这样的话解析和题目中的表格是反的，为什么会这样呢？ 三、实际工作中月末增值税结转这一步是电脑软件直接生成，还是需要自己手动做呢？
-
Q
四季老师 请帮忙解析一下 这个19问 资本保值怎么算呀 我记得是期末➗ 期初 不应该是16600/12000=1.383333333么
热门问答 更多>
-
之前都是小型微利企业，2024年第四季度时候资产超5000万，但全年平均值没有超,2025年第一季度资产也是超了，那第一季度预缴企业所得税要按25%交吗？
-
之前都是小型微利企业，2024年第四季度时候资产超5000万，但全年平均值没有超，2025年第一季度资产也是超了。
-
那第一个问题，老师你回答说还是可以享受小型微利企业。
-
可是电子税务局里面是否属于小型微利企业已经默认否，那个地方已经是灰色改不了。
-
可是电子税务局自动默认为不是小型微利企业了，不能选择是。
-
老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费分别计入库存商品-二手车和主营业务成本可以吗？就是二手车交易服务费计入主营业务成本可以吗？
-
老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费计入哪个科目？
-
假设银行系统的原始存款为1000万元,法定存款准备金率为6%,超额准备金率为4%,提现率为10%。计算银行系统的存款扩张倍数和总存款（老师可以写的详细一点嘛谢谢）
-
你好2024年属于小型微利企业，2025年第一季度不属于小型微利企业，那预缴第一季度所得税可以享受小型微利企业优惠政策吗？
-
我只是进去看了数据没有改变任何数据就直接取消退出来了申报状态不会改变吧我没懂意思
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
所谓保值增值，就是自己创造的价值，募集资金4000万元不是创造的价值，所以要减去
好滴 谢谢老师
弱弱的问一句 那个认股权证什么的是不是也不是自己创造的价值呀
认股权证和自己创造价值啥关系？比如说你有100元，有50是借的，50是自己挣的，自己挣得才是自己创造的价值，这个题目里4000是别人给的，利润600才是自己创造的价值
那我明白了 谢谢老师
对的哈，不要自己改题目，也不要乱联想，哈哈
哈哈哈哈 好的
快去整理笔记吧，加油喔