演示账套

老师，服务行业的工资作了成本，在汇算清缴的时候，职工薪酬这部分应该怎么填呢，要把做成本的这部分扣除吗

2021-07-30 14:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-30 14:50

不扣除在主表主营业务成本填写还得在职工薪酬明细表填写

快账用户4542 追问 2021-07-30 14:53

比如说2020.1-2020.9月工资总额是30555都是入得费用，最后10-12月工资12300入得成本，那这个怎么填汇算清缴的表呢

齐红老师解答 2021-07-30 14:54

30550在管理费用里面填写，还在职工薪酬明细表里面填写 12300在主营业务成本填写还在职工薪酬明细表里面填写。

快账用户4542 追问 2021-07-30 14:56

意思职工薪酬那填写30550+12300，只要账上和实际发放的还有个税申报的数是一致的，是不是就不用调整

齐红老师解答 2021-07-30 15:00

你好是的是的是的

快账用户4542 追问 2021-07-30 15:01

要是个税申报的工资比实际发放和账面上的要多，这种需要调整吗

齐红老师解答 2021-07-30 15:07

你好，修改你自然人电子税务局个税申报。

快账用户4542 追问 2021-07-30 15:18

老师，我还有个疑问，期间费用那张表和职工薪酬支出调整表，这两个的填列的金额是一致的吗

齐红老师解答 2021-07-30 15:26

不一定一样，如果你的工资在成本里面，它不就差有差异啦。

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