私募基金缴纳增值税，托管方会将需缴纳的增值税款划到公司户上，由公司缴纳。 会计作账计提的时候，是只计提公司部分还是基金代缴部分也要计提呢？
公司部分计提代扣代缴的部分，可以不用计提，实际在那个交纳的时候进行处理，或者是你把钱给到对方的时候预扣的时候处理。
-
Q
老师你好，我们公司是房地产企业，采用增值税预缴的方式，就是11月只做计提预缴增值税的账，12月缴纳11月计提的预缴增值税并做账，现在12月要进行11月的重点税源申报，其中增值税有一项要求填写“本期就地缴纳的税款”，那这一项应该怎么填呢？是填计提但未缴纳的11月当月的预缴增值税款，还是填11月实际缴纳的10月计提的预缴税款呢？
-
Q
我们是私募基金公司，向证券公司托管的基金产品是按年计算增值税的，证券公司计算出我们2020年需要缴纳4万增值税，现在12月我需要计提增值税嘛
-
Q
老师，请问我公司是小规模纳税人，当月开了专票，要缴纳增值税，需要怎么写分录，是先计提，然后到了季度申报缴纳的时候在来做缴款分录？
-
Q
私募基金缴纳增值税，托管方会将需缴纳的增值税款划到公司户上，由公司缴纳。 会计作账计提的时候，是只计提公司部分还是基金代缴部分也要计提呢？
-
Q
非关联公司之间的借款，有利息的需要缴纳增值税，是利息需要缴纳增值税，还是借款本金需要缴纳增值税，会计分录怎么做呀，谢谢老师
热门问答 更多>
-
持股比例80%，会拥有100%的表决权吗
-
这两个题，感觉有点矛盾，发放股票股利既然是按面值发放，那又怎么会产生资本公积？是不是这么理解，面值大于1或小于1就会有差额，增加成减少资本公积？
-
年末没有结转未分配利润，怎么办
-
我还货款失败显示应收利息必须等计提利息什么意思
-
老师好，我们是烤烟合作社，就是按烟农的交易占比量化到个人头上的公积金份额，当他们退社的时候退给他们的公积金应该怎么做账
-
月底是要把进项税和销项税做个凭证都转入未交增值税吗
-
董孝彬老师好！晚上请教您的问题还有点不明白。 代供应商付运费分录，银行回单是付款给物流公司的，从货款中扣除的时候感觉不对。 借：其他应付款—A物流公司20000 贷：银行存款—建行20000 付货款时 借：库存商品—A产品 货：其他应付款—A物流公司20000还是 其他应付款—A公司20000呢？谢谢老师！ 仕
-
老师，如果没有开租车的发票，加邮费可以开公司的名头，入账报销么，金额不大，每年大概1500到2000元
-
哪里更新快账财务软件？
-
快账软件往来科目不能同时添加辅助核算客户和外币核算怎么办？我是外贸公司
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是托管方把款项给公司，由公司缴纳。那我图里黑笔部分这样处理可以吗
托管方把钱给到公司的时候，公司这边的处理是借银行存款贷受托代理负债。
完了之后归还给那个托管方的时候，就是借受托代理负债贷银行存款，同时贷应交税费，增值税。
或者是在教的那个过程当中，直接就是借应交税费贷银行存款。
可以用这个科目吗 贷：应交税费-代扣代缴增值税
可以的，可以用这个科目，也可以用其他应付款，这两个科目都可以用。
不是归还给托管方 收到：借银行存款 贷应交税费-代扣代缴增值税 计提：如图 缴纳：如图 这样一整个过程是成立的吗
是这个样子的呀，你处理的处理没问题的。
这里图片里面那个处理是没问题的。
好的，这个软件有延迟哈哈，知道啦，谢谢
不客气，祝你学习愉快。