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老师,客户有两家公司A和B: 我公司以前年度账上A公司欠我公司50万,我公司预收B公司20万,这么将这两个公司往来对冲? 借:预收B公司20万 贷:应收A公司20万 可以吗?附件用什么做?

2021-07-24 12:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-24 12:10

你好 这两个交易的对手方是不同的公司 不能直接冲减!  

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快账用户4013 追问 2021-07-24 12:25

那需要怎么做,实际这是以前年度账,老板说客户就要顶账,现在以后也都没有合作了,没法找对方了。 而我现在的目的是要把预收款给消掉,应收可以先放着。

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齐红老师 解答 2021-07-24 15:40

你要对冲必须取得三房债权债务抵消的协议! 

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快账用户4013 追问 2021-07-24 15:54

签三方协议,三方盖章就行吗

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齐红老师 解答 2021-07-24 16:00

是的!你的理解正确!

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你好 这两个交易的对手方是不同的公司 不能直接冲减!  
2021-07-24
母公司A公司与子公司B公司之间存在业务往来和往来款。其中,母公司A公司对子公司B公司的应收账款为262万,而子公司B公司对母公司A公司的其他应收款为1000万。 在这种情况下,确实可以进行一笔抵消分录,以简化母子公司之间的债权债务关系。通过抵消分录,将母公司A公司的应收账款262万与子公司B公司的其他应收款262万相抵消。具体会计分录如下: 借:其他应付账款-B公司 262万 贷:应收账款-B公司 262万 这样处理后,母公司A公司的应收账款减少了262万,而子公司B公司的其他应收款也减少了262万。这有助于简化公司的债权债务关系,提高财务报表的清晰度和可读性。
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