演示账套

老师，请问下，公司对外投资，取得分红怎么做分录和摘要。再者税务申报季和年度企业所得税申报表填写哪列不会再次交企业所得税，谢谢

2021-07-23 12:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-07-23 12:26

同学你好借银行贷投资收益纳税调整项目明细表三投资收益投资收益纳税调整明细表六长期股权投资

2021-07-23

只填写利润总额这个本年累计数等于企业所得税申报表上面利润总额资产总额1季度=3月资产负债表上面资产总额年初数和期末数 2季度季初=1季度季末，2季度季末=6月资产负债表上面资产总额期末数。3季度季初=2季度期末，3季度季末=2020.9月资产负债表上面资产总额期末数

2020-10-22

你22年补缴。是计入22年所得税费用的，这个相当于确认在22年，22年按账面数据出具报表就可以

2022-04-14

不建议这样操作。正常应在季度末根据当季利润情况计提企业所得税，分录为 “借：所得税费用，贷：应交税费 - 应交企业所得税”，然后结转损益。按正确流程操作能保证财务数据连贯性和准确性，也符合会计核算规范。申报企业所得税就依据账上计提后的数据来填写。

2024-11-18

需要的，有工资的需要申报。

2022-09-15

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