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Q

你好,我们两个公司之间有业务往来,其中A公司购买的小汽车分期付款,抵扣B公司的货款,那么请问,我在合并报表中怎么处理,谢谢,急急急

2021-07-21 15:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-21 16:48

你的意思是说,你这个a公司和B公司,他们是母子公司的一个交易。完了之后,A公司从B公司买了车子,这个车子没有付钱,同时B公司欠了a公司的钱,这个是货款,这个买车的钱和那个货款抵消吗?

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快账用户9410 追问 2021-07-21 17:04

不是母子公司

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齐红老师 解答 2021-07-21 17:05

那不是母子公司里存在的合并报表是什么?

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齐红老师 解答 2021-07-21 17:06

你之前那个买车的款你是放在长期应付款的对不对?那么人家欠你的钱,你付了应收账款,如果说抵消的话,你直接就是借长期应付款代应收。

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快账用户9410 追问 2021-07-21 17:27

同一个老板,两个公司,这样子合并报表怎么处理

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齐红老师 解答 2021-07-21 18:01

抵消的话,就按照上面我给你的分录抵消就可以了。

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你的意思是说,你这个a公司和B公司,他们是母子公司的一个交易。完了之后,A公司从B公司买了车子,这个车子没有付钱,同时B公司欠了a公司的钱,这个是货款,这个买车的钱和那个货款抵消吗?
2021-07-21
不需要账务处理, 只做合并抵消就行, “借其他应付款贷其他应收款150万,借实收资本贷长期投资100万”这个是没问题的 还需要调减收入和成本各50万 净利润不变
2020-10-29
同学你好 你们是中间提供服务赚取佣金的吗
2020-10-29
你好,同学。 你这里 借,长期股权投资 贷,营业外收入 按被投资企业净资产×持股比例的金额处理。 被投资企业这边不做处理。 合并是个别报表数据相加,然后再抵消内部交易等分录就可以了,
2020-09-02
你好,得盘点各自的账务数据分开才行。之前没有分项目核算吗?有的话直接按照对应的各自项目做期初数就行了
2020-08-13
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