Q
我汇算清缴的时候缴纳2020年企业所得税2千元，在2021年6月缴纳，现在申报2021年第二季度企业所得税，本年实际缴纳企业所得税税额，这个要填嘛？
2021-07-13 20:12
2021-07-13 20:13
您好 本年实际缴纳企业所得税税额，这个不要填
相关问题讨论
2021-07-13
2021-05-12
2022-01-08
2021-01-18
2023-06-16
相关问题
-
Q
2021年4月时，也就是需要申报第一季度企业所得税时，可以先弥补去年的亏损吗？但是现在还没有进行企业所得税汇算清缴呢，在汇算清缴之前先申报第一季度企业所得税时，在哪里哪个报表填写去年的亏损数额？还是需要等到第二季度申报第二季度企业所得税时再填写去年的亏损额？
-
Q
我汇算清缴的时候缴纳2020年企业所得税2千元，在2021年6月缴纳，现在申报2021年第二季度企业所得税，本年实际缴纳企业所得税税额，这个要填嘛？
-
Q
老师，2020年的企业所得税我们在2021年第一季度就缴纳了，为什么在2021第四季度的利润表中，还出现了2020企业所得税费用的金额啊，2021年不需要缴纳企业所得税。
-
Q
老师好，2022年5月申报2021年企业所得税汇算时，缴纳1200元企业所得税，现在申报2022年企业所得税汇算，那1200元应填哪个表格呢？
-
Q
2021年的企业所得税滞纳金，2022年汇算清缴后申报的，这笔滞纳金要在2021年的企业所得税里调增，还是2022年的企业所得税汇算清缴里。
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
哦，利润表的净利润金额就比申报的小哦
这个本来就不是今年的损益 不应该在利润表体现的
但是是今年6月缴纳的
汇算清缴的时候缴纳的，那账应该怎么做？
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
按你说的这样写分录，资产负债表的未分配利润期末－起初数就不等于利润表本年累计的净利润数了，这个勾稽关系不合适呀
用了这个科目 勾稽关系不平是正常情况啊
那勾稽关系应该怎样？
调整后计算 资产负债表未分配利润期末数=期初数%2B净利润累计金额%2B（-）以前年度损益调整