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老师,我单位是一般纳税人在5月多开了普票80000,在6月红冲了80000,分录咋做帐,且5月结转了销售成本,6月红冲了,那么成本分录咋做帐

2021-07-12 09:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-12 09:04

借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷库存商品 然后6月份原分录负数红冲

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借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷库存商品 然后6月份原分录负数红冲
2021-07-12
你好,不是的,不能这么做。你的成本当时多做了怎么做的是库存商品吗?如果是的话,借库存商品借主营业务成本负数,然后月末的时候,他才能结转到本年利润。
2024-07-15
你好,对的是的,是这么做的。
2021-11-17
你好,退货收到红字分录 借:库存商品 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-应交增值税-进项税转出
2024-03-24
你好!是需要结转的冲减之前多计提的成本
2020-09-21
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