老师，我想问下，我是一家建筑劳务公司，4-6月份发生工人劳务成本30万，但是因为总公司没有下来工程款，这些工资尚未支付，没有开票给总公司，也没确认收入，这个工资该怎么做分录呢？是否需要结转成本？
同学您好，那您就先放在工程施工里面，没有确认收入，不需要结转成本，收入和成本应该相匹配的
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老师，我想问下，我是一家建筑劳务公司，4-6月份发生工人劳务成本30万，但是因为总公司没有下来工程款，这些工资尚未支付，没有开票给总公司，也没确认收入，这个工资该怎么做分录呢？是否需要结转成本？
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那请问一下老师我的公司是做劳务派遣核酸采样的，我的银行流水也只有发放工资退回工资这样，那我是不是发放时，借：应付工资 贷：银行存款 退回时：借：银行存款 贷：应付工资呢 第二：是不是付出去多少工资就结转多少劳务人工成本 第三：我是从4月份开始建立账套的，但是银行流水从6月份开始做，6月份支付5月份工资，6月付出去多少工资就结转多少成本是吗，那我是否还需要去计提工资呢，因为现在没有费用票，也只有工资成本
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一个公司是建筑劳务有限公司，给别的工程公司提供劳务服务，本月给他们开票30万而且还没有收到钱，另外我们公司又请别的小分包做工，小分包在税局给我们代开个人发票60万，已经支付了，请问怎么结转成本？这个成本费用比我们开票的金额大。
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老师，你好，麻烦问下我们是建筑劳务公司，劳务款人家预付给我们，我们还没有开票，麻烦问下这个工程劳务款支付出去的工资可以确认成本吗？
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你好老师，我想请教一下，我公司是建筑企业，2022年10月份结束了一工程项目，项目没有验收，没有工程款进账，但是发生了人工成本，也申报了个税，23年1月份，项目验收合格后，工程款也转入了公司账户，人工工资也已经支付了，我想问下老师，前期已发生了的人工成本，跨年确认的收入，这种情况该如何进行账务处理。恳请老师赐教！非常谢谢!
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请问老师，我现在收到24年的专票，但抵扣肯定只能在25年抵扣了，我把成本做在24年的分录是借：主营业务成本，贷：其他应付款（我公司是劳务派遣公司，支付给渠道的费用时是借：其他用付款，贷：银行存款，所以发票来了就贷：其他应付款。），抵扣做在25年，分录事借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：其他应付款？
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例如公司回收一台滚筒洗衣机150元；借：原材料150贷：银行存款150领料拆解借：生产成本A70元生产成本B80元贷：原材料150元拆解完入库借：库存商品A70元库存商品B80元贷：生产成本A70元生产成本B80元结转成本借：主营业务成本150元贷：库存商品A70元库存商品B80元老师这样做分录、数据这样取数对不对啊
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我们备案的是先进先出法
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我们备案的是先进先出法
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老师，我24年12月预提了24年第四季度投促局会给的发展奖励金（计入营业外收入），要是预提多了，我25年该怎么处理？
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取得专票记入业务招待费，进项税额需要转出吗？
粤公网安备 44030002003870号
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如何做分录？
借工程施工贷应付职工薪酬——工资
那这样没有应收款项，不是会导致资产负债表里面负债增加，没有资产？如何能平表？
工程施工体现在存货里面，负债是应付职工薪酬
好的，谢谢老师
不客气，这是我们的职责所在
那发生的吊车租赁费用实际支付了，也收到了发票，这个可以确认成本吧？
那您这对应的收入确认了吗
没有确认收入
老师，那工会经费还需要交吗？
没有确认收入，暂时就不确认成本
工会经费是需要交的 ，现在小微企业是返还的
那我去年交的也没返还给我司呀
那是你们没有这政策吗，我们是次月就返的