老师，你好，小规模纳税人企业，专票开具了一部分需要交增值税，但是普票开具了负数发票，这个普票的负数税额可以抵税额吗
同学您好，您需要减免的话，专票的不免的
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小规模纳税人，一季度专票不含税开具10万，一个点，但是普票部分因为红冲了，普票部分价税都是负数，这个怎么报税啊，专普票加在一起是没有超过30万的
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老师，你好，小规模纳税人企业，专票开具了一部分需要交增值税，但是普票开具了负数发票，这个普票的负数税额可以抵税额吗
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老师你好，我是小规模纳税人，可以自开专票，在开票45万内，为了区分专用和普票增值税额，专票的增值税额计入未交增长税，普票计入应交增值税，这样可以吗
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老师你好！我是小规模纳税人季度申报，增值税普通发票开具4张金额90049.5元，作废1份金额27871.28元。电子普通发票正数288224.76，负数3张开具54257.42。请问税务申报怎么填呢
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老师 请问小规模纳税人开了一部分普票一部分专票，季度小于30万，请问普票这部分增值税是不是免税，只需要交专票这部分增值税？
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像我这种情况确定能享受免征一个点增值税？我是去年12月份开具20万专票，其实客户要的是普票，弄错了，2025年1月份就开具红字发票专票20万，又开具普票20万，第一季度老板又开具普票20万，现在第一季度就是专票红字20万，普票40万，可以享受普票免征一个点增值税？红字发票还能退？
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粤公网安备 44030002003870号
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是的，但是普票开的是负数，之前普票也交过税
而且申报表里这个负数也填写不进去
您普票只有负数，没有正数的是吗
正数和负数发票相加得数还是负数？这个怎么做账啊？
要交税的话，是按总的应交增值税的来算的
而且申报表上我填写那个复数，它自动删除了，只保留了专票的金额，这个做账计提增值税怎么计提
假如专票金额是20万，普票金额是-5000，总额应该是195000，申报表自动删除–5000，总额变成20万
您的意思是负数的话，系统就没有了是吗，那这负数需要到税务局窗口申报的
是的，自动删除了
您明天具体问下税务局我们以前负数不能申报就到窗口的
好的，谢谢
不客气，这是我们的职责所在