您好 税法可以一次性计入成本费用 税前扣除 会计符号固定资产定义 还应该计入固定资产 分期计提折旧 这是税法跟会计的差异
老师好,我们公司以公司名义按揭贷款购买汽车,增值税可以全部抵扣吗?车辆总价款是按4年按月计提折旧还是一次性计入当期成本费用?
老师,我们是物流公司,上个月买了一辆新货车,14万,今年说一般纳税人小微企业可以一次性计入管理费用吗?可以不提折扣,一次计入主营业务成本吗
老师,我们是物流公司,上个月买了一辆新货车,14万,今年说一般纳税人小微企业可以一次性计入管理费用吗?
老师,我司是小微企业,今年5月份以公司名义买了一辆车,请问可以一次性入费用吗? 借:管理费用 应交税金——增值税 贷:银行存款
老师好,公司租赁的5套公租房,5月份一次性交完一年的房租也就是到明年5月份的,可以在今年5月份一次性作为费用做账吗?,借:管理费用一租赁费,贷:银行存款,可以吗
请教郭老师帮忙回答问题,谢谢
股权变更、财务帐面要怎么做账面调整、之前实收资本200万、变更后实收资本还是200万,但是人变了,份额也变了、这个只要改个辅助核算就行了吗跟金额吗?
岀口免抵退是要先申报増值税,才可以申报免扺退吗?还是?顺序是?
老师,我们新成立了一家工程施工企业,主营修路这些,一般纳税人,小企业会计准则。我不太会工程施工的分录,以及预缴税金这些。您那边有之前整理好的分录吗,或者是有没有可以推荐的学堂里面的实操课呢
请教郭老师帮忙回答问题,谢谢
现接手一个企业 在2024年被评为D级纳税人,会影响现在的财务负责人吗?
老师,小型企业不应该是20%吗,怎么是25呢
老师,这个月开票,选择3%系统会提示是否放弃减税优惠,是不是选1%就行
支付购买设备款,怎么分录
老师,买的财务软件账套只能用5年,是记无形资产摊销吗?
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哦谢谢老师 比如,21年累计折旧4万, 车20万, 那22年汇算清缴时,应纳税所得额调增16万,对吗 那23年,累计折旧4万,税法已经全部抵扣了 汇算清缴时应纳税所得额调减4万,对吗
比如第一年税法20万全额抵扣 计提折旧5万 然后汇算清缴的时候5万纳税调增 后面每年会计折旧多少 就调增多少
老师,与我的理解刚好相反,不懂啊 第一年全额抵扣了,后面几年不能抵扣了,应纳税所得额不是要调减吗?
不是的 会计利润利润减少了 后面要加回去啊 就是调增 您对调增调减是怎么理解的?
老师,如果一次性抵扣,那我现在怎么作分录呢
借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款等 借:管理费用 按月计折旧 贷;累计折旧
这2个分录我懂,那怎么提现一次性抵扣呢
填季度所得税申报表的时候体现
老师,请问填写季度所得税申报表时, 是不是先填写《资产加速折旧优惠明细表啊》?
填写季度所得税申报表时, 是先填写《资产加速折旧优惠明细表啊》
谢谢老师 1.原值(20万) 2.账载折旧(0元),还是填写本月折旧啊? 3.按照税收折旧(0元) 4.享受加速折旧金额(20万) 5.纳税调减金额(20万) 6.享受加速折旧金额《第四项-第三项=20万》 报表这样填写吗 老师可以语音吗?问题表达不是很清楚
是当月购入当月填写么 学堂不允许我们私下留联系方式 抱歉
哦,理解 5月购入的,做了固定资产凭证, 6月开始计提折旧的,刚好现在填写企业申报表 我的想法,按照原值一次性抵扣,所以《账载金额填写0》,明年汇算清缴时,把累计折旧调增, 还是按照这个月折旧额四千元,填写呢
您今年有利润么 季度要预交吗
目前没有利润呢 请问就不需要填写这个《固定资产优惠明细表》嘛?
没有利润 就暂时不要填这个表 如果年度有利润的话 可以汇算清缴的时候再填写
好的, 1.请问如果第三季度有了利润,账载金额按照实际折旧额填写吗? 2.第四季度也有了利润,还需要填写《固定资产优惠明细表》嘛? 非常感谢老师的耐心的讲解
第三季度有了利润,账载金额按照实际折旧额填写 第四季度也有了利润,还需要填写《固定资产优惠明细表》