老师，这个应该怎么处理？员工工资核算出2500元（含个人应承担社保部分500元），我计提时管理费用工资应该写多少，其它应收款是不是应该是员工个人承担社保部分， 其它应收款贷方对应什么科目呢？还是要分开
您好同学。计提工资： 借：管理费用2500 贷：应付职工薪酬- 2500 发放工资： 借：应付职工薪酬-工资2500 贷：其他应收款500 银行存款2000
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老师，这个应该怎么处理？员工工资核算出2500元（含个人应承担社保部分500元），我计提时管理费用工资应该写多少，其它应收款是不是应该是员工个人承担社保部分， 其它应收款贷方对应什么科目呢？还是要分开
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如果3月工资是100（不含个人的社保部分），个人承担社保是2，单位部分1 2月末计提3月的工资 借管理工资100（不含个人社保部分） 贷应付职工工资100（不含个人社保部分） 3月缴纳社保的时候 借管理费用社保单位部分1 其他应收款个人部分2 贷银存3 支付3月工资 借应付职工工资100 贷银存100 那这个其他应收款社保个人承担部分2怎么样冲掉 实际单位也没有扣下员工个人承担的社保
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老师，计提工资的时候没有计提法人的工资，但是缴纳社保的时候公司承担了公司部分法人社保部分，个人部分法人通过其他应收款法人来入账了，请问下月发放工资的时候，其他应收款个人社保部分应不应该含法人承担部分的其他应收款呢471.99元
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计提社保： 借：管理费用-社保 单位部分 贷：应付职工薪酬-社保 缴纳社保： 借：应付职工薪酬-社保 单位部分 其他应收款 个人部分 贷：银行存款
其它应收款调整的就是个人承担社保那部分对吧
您好同学，是这样的。