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老师,1、新员工入职,在个税系统新增成员,并为其申报,那我需要录入他本年度再上家公司的收入? 2、为什么同样是本期收入过万元,有个员工需要交个税有个却不想要缴纳个税呢,我看到要交个税的这个员工她的累计收入也没有超过6万元 3、个税汇算清缴过后,员工发生补税或者退税的情况,企业的账务需要调整?

2021-07-08 10:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-08 10:49

您好。 1:别的公司你不需要管。 2:比如所属期1月份1万,就需要交税,但是累计收入不超过6万,那么是不是最开始也是交税了。 3:企业账务不需要处理

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快账用户9740 追问 2021-07-08 10:58

目前我申报了这位员工3个月的个税,第一个月与第二个月我在个税系统上录入本期收入和社保公积金后都没有显示要交个税,后面录入本期收入就要交个税了,其中二月和三月的本期收入差不多啊,总收入也没有超过6万

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齐红老师 解答 2021-07-08 10:59

1差不多是差多少? 2:您申报有没有专项扣除

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齐红老师 解答 2021-07-08 10:59

3:您的概念是不是混淆了。 6万是全年,但是对于3个月而言就是1.5万,对不对

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齐红老师 解答 2021-07-08 11:00

4:您再去想想,试着找原因。谢谢

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快账用户9740 追问 2021-07-08 12:43

老师,能再请教一下,计提企业所得税要在本季度计提?---计提的分录还是不是借:所得税费用,贷:应交税费-应交所得税,我2020年第四季度的企业所得税忘记计提了,可以在1月份的账上做计提的分录,接着做缴纳的分录?我之前忘记了,现在不知道怎么做

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齐红老师 解答 2021-07-08 14:26

您好,金额多少,是否为小规模纳税人

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快账用户9740 追问 2021-07-08 14:30

金额是738.63,去年是小规模,有人税补提去年的要用以前年度损益调整科目,用这个科目我需要更正申报企业所得税申报表?

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齐红老师 解答 2021-07-08 14:32

您好,金额太小,直接补计提就可以了,不要用以前年度损益调整科目,谢谢

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齐红老师 解答 2021-07-08 14:38

请问还有什么可以帮您

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快账用户9740 追问 2021-07-08 14:39

不用以前年度损益调整科目,就直接计入所得税费用科目是?

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齐红老师 解答 2021-07-08 14:40

计提的分录借:所得税费用,贷:应交税费-应交所得税

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快账用户9740 追问 2021-07-08 14:41

好的,谢谢您

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齐红老师 解答 2021-07-08 14:43

好的,祝您学习愉快,假如觉得可以,请给五星好评

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您好。 1:别的公司你不需要管。 2:比如所属期1月份1万,就需要交税,但是累计收入不超过6万,那么是不是最开始也是交税了。 3:企业账务不需要处理
2021-07-08
你好同学,嗯,这个你没办法的,因为他的入职时间发生了变化,所以你没法退回,你只能说是去个税,去税务局去更正报表,然后申请退税。
2022-05-05
同学,你好 也会在新加坡领取工资性质的收入,这个是在新加坡直接发吗?
2024-06-07
你好,如果最终是没有超过12万的,是可以不用做这个。当然如果你想去退这个交的两块钱的税就可以做。
2023-03-27
你好,你看一下它的累计扣除费用是6万吗。
2022-02-18
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