演示账套

请问老师，我是小规模纳税人，本季度开了6万的普票8万的专票（税率都是1%），现在我申报增值税，具体怎么填？谢谢！

2021-07-06 13:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-06 13:51

你好，这个8万和，6万都是不含税的销售额吗？

快账用户4036 追问 2021-07-06 13:54

都是含税的销售额

齐红老师解答 2021-07-06 14:02

第一栏和第二栏填写8万除以1.01。

齐红老师解答 2021-07-06 14:02

第十栏，填写6万，除以1.01。然后在主表应纳税减征额和减免表本期发生额和实际抵扣金额里面填写8万除以1.01乘以2%。

你好，这个8万和，6万都是不含税的销售额吗？

2021-07-06

那你申报的时候你没有超过45万，你那个4万就填写在免税销售额8万就填写在正常的那个开专票的销售额里面去交税就可以了。

2021-07-06

是普通发票吗？如果是的话，第一行和第三行里面填写减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额里面。

2023-04-15

含税收入/1.01填在主表第10栏

2023-04-14

1%的在第一栏和第三栏里面填写， 5%的在第四栏和第六栏里面填写。不征税的，这个是免税的还是预付卡的。

2021-10-22

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