上个季度，结转季度成本时结错了，当时结的是借主营业务成本 贷工程施工材料费A 这个季度发现应该结转的是材料费B 材料A贷方有余额 如果这个月调整 是不是：借材料A 贷主营业务成本
你好，不是的，直接更正那张凭证，反 向冲然后再做一张正确的，或者直接借：工程施工材料费A 贷：工程施工材料费B，摘要同样写更正几号几号凭证
-
Q
建筑企业要不要做原材料这个科目的 比如说材料发票回来， 借：原材料 应交税金 贷：应付账款 当用到时 借：工程施工 贷：原材料 最后结转成本 借：主营业务成本 待：工程施工 是不是这样做？ 还是不要原材料这一步骤
-
Q
上个季度，结转季度成本时结错了，当时结的是借主营业务成本 贷工程施工材料费A 这个季度发现应该结转的是材料费B 材料A贷方有余额 如果这个月调整 是不是：借材料A 贷主营业务成本
-
Q
建筑行业，上个季度，结转季度成本时结错了，当时结的是借主营业务成本 贷工程施工材料费A 这个季度发现应该结转的是材料费B 这样就导致材料A贷方有余额 如果这个月调整 是不是：借材料A 贷主营业务成本
-
Q
装饰工程公司的内账 开发票时 借 应收账款 贷主营业务收入——某项目（含税价格） 购买的用的材料借原材料 借税金及附加 贷应付账款 收到开具的人工发票时借 工程施工－ 合同成本－某项目 － 人工费 贷应付账款-某人 月底结转的时候 借主营业务成本 贷工程施工-合同成本-某项目-人工 领用材料 借工程施工-合同成本-某项目-材料费 贷原材料 月底结转 借主营业务成本 贷工程施工-合同成本-某项目-材料费 内账分录可以这样做吗 购买的材料 内账是记含税价还是上面那个分录
-
Q
老师您好 我们做账时的分录是这样 收到发票时，借：工程施工-人工费/材料/机械 贷：应付账款 结转工程施工： 借：主营业务成本 贷：工程施工-人工费/材料/机械 开具发票确认收入时：借：应收账款 贷：应交税费-销项 +工程结算 借：主营业务成本 + 工程施工（合同毛利）贷：主营业务收入 借：主营业务收入 贷：工程结算 这样的话，借方有两笔主营业务成本，贷方有两笔工程结算 是不是导致成本增加或者科目重复
热门问答 更多>
-
做汇算清缴时，说股东明白与登记的不一致，这个怎么解决
-
公司准备用一张私卡主要是几个老板的投资款转入统一调配投资款的给各个公司的支出，还有收回投资收益，这个私卡怎么做才不会产生税务分险
-
消费税什么情况下交纳消费税还是有点晕 听课上讲一般是生产环节交纳消费税(除超豪华，金银首饰是零售环节) 我就想不通了，刚做了一道题，销售高档化妆品取得不含税收入700万，为何是700*15%呢？？ 高档化妆品是在生产环节交消费税呀？为何销售环节交，越来越糊涂了？ 老师帮忙总结一下呢？
-
请问怎样把一台电脑多个单位的个税扣缴端数据一次性复制到另一台电脑上？
-
个税系统跟税务系统工资薪金比对，这个有点糊涂了是那部分比对，麻烦老师说一下
-
为啥第二张图片就不是 320/1000 了啊？
-
请教一下，非常感谢！12月31日 应收账款科目借方余额为650万，为什么不是用650万➖坏账准备65万 ？
-
请教一下，非常感谢！工程物资，再建工程，不是也有减值准备，备抵科目吗？ 为什么这个题目d.答案不愿进去？
-
这个被替换部分的账面价值怎么算啊
-
老师， 实体价值=净负债价值+股权价值。 这个等式怎么推出来的？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果做借：工程施工材料费A 贷：工程施工材料费B 那材料B贷方也有余额
你不是说原本应该结转的是B结错了，结成了A吗？现在是不仅结错了，而且金额也错了的意思吗？
还是说如果做借：工程施工材料费A 贷：工程施工材料费B 那这个月结转的话 就不要在做材料B了
不是的，你要看你到底是哪一个数错了。要更正成正确的。你现在是科目错了，还是科目和金额都错了？
科目没错 是科目下面的的材料名称结转错了 金额5000元的材料B结转成5000元的材料A
那就是科目错了。你材料A或材料B都是科目中有二级科目。如果金额没有错的话，就可以直接借：工程施工材料费A 贷：工程施工材料费B
我也这样调整了 但是发现这样调整后 材料B有余额 还是在贷方
你贷方还有余额，那你之前在做这笔分录前B的余额在借方还是贷方？你之前材料B有余额吗？
之前在借方5000元 我这个月结转的时候 不接把借方的冲平了 然后再做这个调整的话 材料B就有贷方5000了
你调整就可以了。调整就是要把他冲平。你调整又冲平相当于重复调整了。
也就是不需要冲平 只需要调整就可以了是吗
是的，你调整后就相当于是冲平了的。