演示账套

老师，您好，我想问下我司开了100多万的发票，是异地工程，已经在当地预交了税款，现在这几张发票已经作废重开了，换成百万元版本的开给甲方，但是开的发票含税总金额没变，这种情况，已经预缴的税款需不需要处理？

2021-07-05 15:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-05 15:18

同学你好要的对应这个工程的可以抵减

快账用户8340 追问 2021-07-05 15:21

老师，没明白你的意思哈，我的理解是预交的税款就是根据开发票的含税总金额按照一定的比例征收的增值税和附加税，如果开票含税总金额不变的话，预交税款应该就是一样的，就不会补或者扣，为啥还要去处理呢

齐红老师解答 2021-07-05 15:26

意思就是对应项目的预交才可以抵减不能混抵 A项目的预交只能Ａ项目抵减不能Ｂ项目抵减

快账用户8340 追问 2021-07-05 15:44

老师，我没问抵交水库的事哇，我一直在说预缴税款

齐红老师解答 2021-07-05 15:48

就是预交的也是对应的项目抵减

快账用户8340 追问 2021-07-05 15:49

是同一个工程项目哈，都没变，就只是变了版本和发票的张数，理应说不用管哒

齐红老师解答 2021-07-05 15:54

这个是没有关系的按照实际的预交就行了

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