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个税180,公司全部缴纳,涉及到的完整会计科目

2021-07-01 14:08
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-01 14:10

借管理费用贷应交税费,个税,借应交税费个税贷银行存款,这个不能抵扣所得税,需要调整。

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借管理费用贷应交税费,个税,借应交税费个税贷银行存款,这个不能抵扣所得税,需要调整。
2021-07-01
您好 请问去年四季度有没有计提
2022-02-24
你好;  涉及所得税和印花税的 ;    你们这个全部股权;之前这个股东是100%占股的吗  
2023-05-04
 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
2021-06-16
你好;    是的; 借银行存款贷 应交税费-应交城建税等 ;   借 应交税费-应交城建税等  贷以前年度损益调整
2023-03-14
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