演示账套

Q

小规模季度企业所得税是不是不需要预缴，那还需要计提吗

2021-06-26 13:05

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-06-26 13:06

学员您好，只要有利润，就是要预缴企业所得税的，除非企业亏损如果有利润，那就要计提企业所得税

快账用户4774 追问 2021-06-26 13:07

老师，假如现在预缴了。三四季度亏损，这个所得税还会退回来吗

齐红老师解答 2021-06-26 13:07

您好，可以在明年汇算清缴时多退少补的，第三第四季度还退不了

快账用户4774 追问 2021-06-26 13:09

老师，二季度有利润如果现在不预缴，不计提。三四季度亏损，直接合并可以吗？

齐红老师解答 2021-06-26 13:12

学员您好，如果二季度是盈利，那你就是要交税的除非你填写二季度申报表的时候，计提一些费用进去，使之亏损，否则如果报表是盈利避免不了交税这个问题

快账用户4774 追问 2021-06-26 13:19

老师费用少，可以预计后期费用吗？

齐红老师解答 2021-06-26 13:21

学员您好，原则上要按权责发生制计提的，你形式上要符合计提的是当期的费用，不要写出来是以后的费用

学员您好，只要有利润，就是要预缴企业所得税的，除非企业亏损如果有利润，那就要计提企业所得税

2021-06-26

您好需要季度预缴的话也要计提的

2021-06-26

你好，季度小规模纳税人季度企业所得税需要计提

2021-04-19

你好因为金额都是比较小的，大多数情况下，是不计提的

2024-03-08

你好，如果是季度申报的话，是极度集体嫉妒来预缴，大部分都是季度申报生产经营所得也是的，但是这两个不是100%，都是季度预交，也有按月的。

2021-09-07

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师